შესაბამისობა: რა არის ეს? განმარტება, აღწერა

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

ჩვენი ქვეყნის წინააღმდეგ დასავლური სანქციების პოლიტიკის რთულ პირობებში, შესაბამისობის კონტროლი ხდება ერთ-ერთი მნიშვნელოვანი ინსტრუმენტი საბანკო სექტორის მართვის სისტემაში. რა არის შესაბამისობა? რას აქცევენ ყურადღებას უცხოელი ბიზნესპარტნიორები რუსულ კომპანიებში შესაბამისობის პროცედურებზე საუბრისას? და რა სარგებელს მოაქვს ისინი? მოდით ვცადოთ ამის გარკვევა.

გამოჩენის ისტორია

ყველაფერი დაიწყო რუსეთის WTO-ში (მსოფლიო სავაჭრო ორგანიზაცია) გაწევრიანებით. იყო ბევრი ცვლილება, რომელიც შეუიარაღებელი თვალით არ ჩანს. მაგალითად, ადგილობრივმა კომპანიებმა და ორგანიზაციებმა დაიწყეს საერთაშორისო სტანდარტების დაქვემდებარება ფულის გათეთრების, კორუფციის, ტერორისტული ორგანიზაციების დაფინანსებისა და შესაბამისობის სისტემის სხვა სფეროების სტანდარტების დანერგვისთვის (რა არის შესაბამისობა, ქვემოთ იქნება განხილული).

რა არის შესაბამისობა?

ეს არის კომერციული ორგანიზაციების მიერ ქვეყნის ტერიტორიაზე მოქმედი კანონების, სტანდარტებისა და რეგულაციების დაცვა, რომლის მიზანიაკორუფციის პრევენცია. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, შესაბამისობა არის ნებისმიერი ორგანიზაციის საქმიანობის შესაბამისობა იმ კოდექსებთან და წესებთან, რომლებიც გათვალისწინებულია ეკონომიკის შესაბამისი სექტორის მარეგულირებლების მიერ. დღეს, ორგანიზაციაში შესაბამისობის კონტროლის სისტემის არსებობა აუცილებლობაა ბიზნესის წარმოებისას, რათა თავიდან აიცილოს რისკები (კერძოდ, რაიდერების აღება) და დაიცვას კომპანიის რეპუტაცია. ანუ ეს არის ერთგვარი საფუძველი, რომელზეც აგებულია ნებისმიერი ორგანიზაციის კონტროლის სისტემა და მენეჯმენტის ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი ნაწილი.

თანამედროვე რეალობა ისეთია, რომ შესაბამისობის წესების შეუსრულებლობა იწვევს ბიზნესის დაკარგვას. თუმცა, ამ სისტემის შიდა რუტინასთან და წესებთან მორგება რეალურად ძალიან რთულია.

რა აზრი აქვს?

ნებისმიერი თანამედროვე ორგანიზაცია თავისი საქმიანობის დროს იღებს რამდენიმე სახის კონტროლს ტექნიკურ, ადამიანურ და ადმინისტრაციულ რესურსებზე რეგულაციებისა და მოთხოვნების შესასრულებლად. ისინი ყალიბდებიან საწარმოს შექმნისას, საწესდებო დოკუმენტების შედგენით და ორგანიზაციების მართვის პრინციპების შემუშავებით. მაგრამ რაც უფრო რთული ხდება ბიზნეს პროცესები და საწარმო მწიფდება, უფრო და უფრო რთულდება დადგენილი ნორმებისა და წესების დაცვა.

ტექნოლოგიური პროცესების ზრდა, პროდუქციის ასორტიმენტის გაფართოება და ახლის დანერგვა, ეფექტურობის ზრდა, პერსონალის გაფართოება მოითხოვს კომპლექსურ მართვის სისტემას.

რატომ დაიცვან შესაბამისობა

ერთის მხრივ, შეგიძლიათ აჩვენოთ კარგი შედეგები, მაგრამ მეორეს მხრივ, ჩააბაროთ ტესტიმარეგულირებელი ორგანოები და მიიღებენ სერიოზულ ჯარიმებსა და სხვა პრობლემებს. ეს არის ეგრეთ წოდებული მარეგულირებელი რისკი, რომელიც იწვევს ბაზრის წილის დაკარგვას, მოთხოვნის შემცირებას, გაყიდვების მოცულობის შემცირებას და ა.შ. ამის პარალელურად ჩნდება სამართლებრივი რისკებიც. მაგალითად, ფინანსური აქტივობის მაჩვენებლების შემცირების შემთხვევაში, მსესხებელმა შეიძლება მიმართოს ვალის ვადაზე ადრე დაფარვის მოთხოვნით.

გამოდის, რომ ორგანიზაციაში თავდაპირველად გაჩენილი წესები და რეგულაციები უნდა იყოს დაცული. ჩვენ ასევე გვჭირდება ადამიანი, რომელიც პასუხისმგებელია იმაზე, რომ მათი გამოყენების დაწყებამდე დაინერგოს ტექნოლოგია წარმოქმნილი ახალი ნორმისა თუ წესისთვის, რაც შესაძლებელს გახდის ბიზნესის განვითარების გაგრძელებას, მაგრამ უკვე დანერგილი ნორმების დაცვით და მოთხოვნები. უცხო ქვეყნებში ამ ფუნქციას ასრულებს შესაბამისი შესაბამისობის სპეციალური მენეჯერი.

მოთხოვნები სისტემის დოკუმენტებისთვის

ნებისმიერი ახალი შეკვეთა ან რეგულაცია უნდა გაიაროს მთელი რიგი ნაბიჯები განხორციელებამდე. ეს არის:

• გარეგნობა (პროექტის შემუშავება).
• დამტკიცება (მომზადებულ დოკუმენტზე ხელმოწერა).
• ძალაში შესვლა.
• ტრანსფორმაცია (პარამეტრების დაგეგმილი ან მოულოდნელი ცვლილება).
• დოკუმენტის გაუქმება (ახლით ან სხვა მიზეზით).

ორგანიზაციის ახალი აქტივობების ანალოგიით ჩამოყალიბება არსებულებთან ანალოგიით პასუხისმგებელი მენეჯერის ამოცანაა (ინგლისურიდან თარგმნა - შესაბამისობა, შესაბამისობა, თანხმობა). და ეს ნიშნავს, რომ ამ თანამშრომელს უნდა ჰქონდეს უნარების, შესაძლებლობებისა და ცოდნის დიდი ნაკრები, მონაწილეობა მიიღოს დოკუმენტური ბაზის შექმნაში და ზედამხედველობა გაუწიოს პერსონალის მომზადების საკითხებს. Ის ასევესაჭიროების შემთხვევაში შეუძლია გაამართლოს დამატებითი საბიუჯეტო ხარჯები ახალი ადმინისტრაციული დოკუმენტის განსახორციელებლად.

შესაბამისობის განმარტება საბანკო სექტორისთვის

ამ ინდუსტრიაში „შესაბამისობის“კონცეფცია გულისხმობს ინფორმაციის მიწოდებას დედა ორგანიზაციას - რუსეთის ბანკს და მკაცრად განსაზღვრულ ვადაში. ასევე საფინანსო და საკრედიტო ორგანიზაციებისა და მათი თანამშრომლების ნებისმიერი სახის უკანონო საქმიანობაში ჩართვის გამორიცხვა.

რა არის შესაბამისობის კონტროლი ბანკებში? ეს არის სპეციალურად განსაზღვრული ფუნქციების ნაკრები, რომლებიც იყოფა სავალდებულო და არჩევით. პირველი მოიცავს საკანონმდებლო ნორმებს, რომელთა შეუსრულებლობა იწვევს რეპუტაციის დაკარგვას და თითქმის ყოველთვის ჯარიმებს. მეორე მოიცავს ორგანიზაციის მენეჯმენტის ბრძანებებს და ფუნქციებს, რომელთა შესრულება დაკავშირებულია ბიზნეს პარტნიორების მოლოდინებთან.

აღწერილი მახასიათებლების გათვალისწინებით, ბანკში შესაბამისობის სისტემას უნდა მართოს უსაფრთხოების სამსახური. მაგრამ სინამდვილეში, ეს სისტემა თითქმის ყოველთვის მრავალდონიანია, ამიტომ მისი ფუნქციების უმეტესობა ნაწილდება სტრუქტურულ დანაყოფებს შორის.

შესავალი მახასიათებლები

რუსულ ბანკებში შესაბამისობის კონტროლი რეგულირდება რუსეთის ბანკის რეგლამენტით No. 242-P, No. 06-29/PZ-N და რიგი სხვა დოკუმენტებით.

ისინი მიუთითებენ, რომ საკრედიტო დაწესებულების თითოეული თანამშრომელი უნდა იყოს ჩართული ამ სისტემის ფუნქციების შესრულებაში მათი სამუშაო აღწერილობის ფარგლებში დაკომპეტენციები. სისტემის დანერგვაზე პასუხისმგებელია თავდადებული თანამშრომელი.

სისტემის შექმნას შემდეგი მიზნები აქვს:

• თაღლითობისა და კორუფციის საწინააღმდეგო.
• გარე (შიდა) სტანდარტებთან შეუსაბამობასთან დაკავშირებული რისკების იდენტიფიკაცია (ეს არის შესაბამისობის რისკები).
• შესაბამისობა საერთაშორისო სტანდარტებთან და რუსეთის კანონმდებლობასთან.
• პასუხი მომხმარებელთა საჩივრებზე.
• ინფორმაციის უსაფრთხოების პრინციპებთან შესაბამისობა.

აღწერილი ფუნქციების განსახორციელებლად საბანკო ორგანიზაციებში გამოყენებული უნდა იყოს პერსონალური საინფორმაციო სისტემები და პლატფორმები, რათა შესაძლებელი გახდეს მონიტორინგისა და შემდგომი ანალიზის პროცესის სისტემატიზაცია.

ბანკებში შესაბამისობის კონტროლის ავტომატიზაციის ამოცანა (რომელიც ზემოთ აღწერილია) ამჟამად პრიორიტეტულია ბანკების უმეტესობისთვის. გარდა ამისა, ეს სისტემა მოითხოვს კომპანიის საქმიანობის მკაფიო ორგანიზებას - პოტენციური პრობლემები უნდა გამოვლინდეს და გადაწყდეს რეალურ დროში და რაც შეიძლება მალე.

შესაბამისობის კონტროლის საბანკო სისტემის პრინციპები

ბანკში სისტემის დანერგვაზე პასუხისმგებელი პირი (მენეჯერი), იზიდავს თანამშრომლებს და აწყობს სამუშაოს გარე წესებისა და მოთხოვნების, შიდა და შესაბამისობის რისკის იდენტიფიცირებისთვის (ეს არის პრიორიტეტული ამოცანა შესაბამისობის კონტროლში).

სისტემის ძირითადი პრინციპები შემდეგია:

• ბანკის მიერ განხორციელებული შესაბამისობის პოლიტიკა უნდა დაამტკიცოს დირექტორთა საბჭომ, რომელიც, თავის მხრივ, გარკვეული ინტერვალებითაფასებს მის ეფექტურობას.
• ორგანიზაციამ უნდა გამოყოს საჭირო რაოდენობის რესურსები სისტემაში.
• სისტემის ფუნქციონირებაზე პასუხისმგებელი მენეჯერი ვალდებულია მოაწყოს ტრენინგი შესაბამისობაში ჩართული პერსონალისთვის (რა არის შესაბამისობა, ზემოთ აღწერილი იყო).
• სისტემის დანერგვასა და ფუნქციონირებაზე პასუხისმგებელ პირს უნდა ჰქონდეს მაღალი სტატუსი კომპანიაში (მაგალითად, უშუალოდ ემართოს ხელმძღვანელს ან იყოს აღმასრულებელი ორგანოების წევრი).
• შესაბამისობის კონტროლის ზოგიერთი ამოცანის შესრულება შესაძლებელია აუთსორსინგის მეშვეობით (ამ შემთხვევაში კონტროლს ახორციელებს საბანკო ორგანიზაციის პასუხისმგებელი მენეჯერი ან ხელმძღვანელი).

სისტემური ფუნქციების განხორციელება ზოგჯერ ხვდება წინააღმდეგობას ბანკში. ყველაზე ხშირად ეს ხდება, მაგალითად, ერთი ან მეტი არასანდო პარტნიორის ან კლიენტის გაწყვეტის გადაწყვეტილების გამო, რაც ერთი შეხედვით ეწინააღმდეგება საბანკო ორგანიზაციის ფინანსურ ინტერესებს.

მაგრამ ამავდროულად, შესაბამისობის სამუშაო (ინგლისურიდან თარგმნილი, როგორც ზემოთ აღინიშნა - შესაბამისობა, შესაბამისობა, თანხმობა) მიმართულია ბანკის რეპუტაციის დაცვაზე და შესაბამისად, ფინანსურ წარმატებაზე. გარდა ამისა, ამ სისტემის დანერგვა ამარტივებს ინტერაქციას უცხოეთიდან ჩამოსულ პარტნიორებთან, რადგან მათ მოთხოვნებს შორის მთავარია შესაბამისობის პოლიტიკის არსებობა, რომელიც აღიარებულია თითქმის ყველა ქვეყანაში..

შესაბამისობის სისტემის პოლიტიკა

მას თითქმის ყველა საბანკო ორგანიზაცია ავითარებს. იგი შედგება შემდეგისაგან. ეს არის პოლიტიკა:

• კორპორატიული ქცევა (ანუ ზოგადი დოკუმენტი, რომელიც შექმნილია თანამშრომლების ქცევის სტანდარტებისა და სამუშაო პასუხისმგებლობის დასარეგულირებლად).
• კორუფციასთან და ტერორიზმის დაფინანსებასთან ბრძოლა (დოკუმენტი, რომელიც შექმნილია არაკეთილსინდისიერად შეძენილი ან მოპოვებული სახსრების შეღწევისა და ტერორიზმის დაფინანსების თავიდან ასაცილებლად).
• მიმართულია ინტერესთა კონფლიქტის გადაწყვეტაზე (დოკუმენტები, რომლებიც ადგენენ ქცევის სტანდარტებს ინტერესთა კონფლიქტის შემთხვევაში.
• ურთიერთქმედება მარეგულირებლებთან და ზედამხედველებთან (ამცირებს შესაძლო გართულებებს და უზრუნველყოფს ეფექტურ და სრულ ურთიერთქმედებას).
• აკონტროლეთ ტრანზაქციები და ფასიანი ქაღალდების შესყიდვები.
• მიიღეთ მომხმარებლების საჩივრები და მიიღეთ ზომები.
• მონაცემთა კონფიდენციალურობა და არ გამჟღავნება (რათა არ დააზიანოთ ორგანიზაცია).
• მომხმარებლის იდენტიფიკაცია.

სია საკმაოდ ზოგადია. თითოეულ ორგანიზაციას უფლება აქვს დაამატოს ან წაშალოს აღწერილი მოვლენები.

შესაბამისობა სბერბანკში

ქვეყნის ერთ-ერთ უმსხვილეს საბანკო ორგანიზაციაში თითოეული თანამშრომელი ჩართულია შესაბამისობის ფუნქციების განხორციელებაში მათი სამუშაო აღწერილობის ფარგლებში.

ამ სისტემის ფუნქციების განხორციელება მოითხოვს ყველა საბანკო პროცესის ავტომატიზაციას. სბერბანკი ამისთვის აქტიურად თანამშრომლობს CIO ოფისებთან. მაგალითი არის IT პლატფორმა, რომელიც დაფუძნებულია Oracle-ზე. შესაძლებელს ხდის ფინანსური მდგომარეობის მონიტორინგის პროცესების სისტემატიზაციას დასაბანკო ორგანიზაციის სტრუქტურის ოპტიმიზაცია.

რამდენიმე წლის წინ ამოქმედდა კანონი, რომლის მიხედვითაც მსოფლიოს ყველა საბანკო ორგანიზაცია ვალდებულია გადასცეს ამერიკის საგადასახადო სამსახურს ყველა მონაცემი მისი გადამხდელების ანგარიშებზე. სბერბანკმა წარმოადგინა ასეთი პროდუქტი და შემდგომში მოარგებს მას რუსეთის ბაზარზე.