საკრედიტო ორგანიზაცია: კონცეფცია და სახეები, საქმიანობა და ლიცენზიები

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

ეკონომიკური კომპანია, რომელიც უფლებამოსილია განახორციელოს საბანკო ოპერაციების გარკვეული ჩამონათვალი, ეს არის საკრედიტო დაწესებულება. ამ ტიპის კომპანიების რამდენიმე სახეობა არსებობს. მათ აქვთ უფლებამოსილების სპექტრი, რომელსაც ლიცენზია იძლევა. ბევრი ჩვენგანი ასე თუ ისე გავხდით საკრედიტო ინსტიტუტის კლიენტი. ამასთან, არ არის აუცილებელი მსესხებლის როლში მოქმედება, მომსახურების სპექტრი გულისხმობს მონაწილეობას, როგორც კონტრიბუტორი, ინვესტორი, აქციონერი. ამ სტატიაში ნახავთ ყველა ინფორმაციას იმის შესახებ, თუ რა ტიპის საკრედიტო ორგანიზაციები არსებობენ, რა როლს ასრულებენ ისინი და რა უნდა გაკეთდეს ამ ტიპის კომპანიის გასახსნელად.

როგორ იწყება შექმნის პროცესი

საკრედიტო ინსტიტუტების კონცეფცია და ტიპები ურთიერთდაკავშირებულია. კომპანიის მიზანია იურიდიული პირის მიერ საბანკო მომსახურების გაწევა ლიცენზიის და ნებართვის საფუძველზე სააქციო საზოგადოების სახით, ასევე შეზღუდული და დამატებითი.პასუხისმგებლობა. ასეთი ორგანიზაციის გახსნის მთავარი მიზანი შემოსავლის (მოგების) გამომუშავებაა. საკრედიტო ინსტიტუტის შექმნის წინაპირობაა:

• ორიგინალი ლოგო და სახელი.
• კონკრეტული მდებარეობა.
• ორგანიზაციის ბეჭდები.
• საწესდებო და სააქციო კაპიტალი.
• სახელები უცხო ენაზე.

სახელის შინაარსი არ უნდა შეიცავდეს სიტყვებს, როგორიცაა საკრედიტო დაწესებულება და ბანკი, დაუშვებელია სახელმწიფო უწყებების, ქვეყნების სახელების გამოყენება (შემოკლებით).

რა სახის ორგანიზაციები არსებობს

საკრედიტო ორგანიზაციის კონცეფცია საკანონმდებლო დონეზე მკაფიოდ არის დაფიქსირებული. არსებობს ორგანიზაციის მხოლოდ სამი ტიპი და ფორმა:

1. არასაბანკო საკრედიტო დაწესებულება. მას უფლება აქვს განახორციელოს მხოლოდ ბანკისთვის დამახასიათებელი რამდენიმე ფუნქცია და განახორციელოს შეზღუდული რაოდენობის საბანკო ოპერაციები. მიღებულია სამი ფორმის გამოყოფა - გადახდა, ანგარიშსწორება და დეპოზიტ-კრედიტი. იმუშავეთ იურიდიულ პირებთან.
2. ბანკი. დაჯილდოებულია უდიდესი უფლებამოსილებით, უზრუნველყოფს საბანკო მომსახურების სრულ სპექტრს. მათ შორისაა: იურიდიული და ფიზიკური პირების ანგარიშებთან მუშაობა (გახსნა, მოვლა), დეპოზიტებზე სახსრების მოზიდვა.
3. უცხოური ბანკი. აქვს რეგისტრაცია უცხო სახელმწიფოს ტერიტორიაზე.

საბანკო ოპერაციები ჩვეულებრივ გაგებულია, როგორც სახსრების მოზიდვა და განთავსება მოგების მიღების მიზნით. ეს ხდება მიმზიდველი არა მხოლოდ იმის გამოპროცენტი, არამედ საკრედიტო ინსტიტუტის მიერ სახსრების უსაფრთხოებისა და დაფარვის გარანტიების უზრუნველყოფა.

საკრედიტო ორგანიზაციების ერთ-ერთი ფორმაა მიკროსაკრედიტო ან მიკროსაფინანსო (MFI სესხები) კომპანიები. ისინი განსხვავდებიან საბანკო ოპერაციების უფრო მცირე დიაპაზონის განხორციელების უნარით. როგორც წესი, ეს არის მცირე ოდენობით დაკრედიტება, მოსახლეობისგან თანხის მიღება დეპოზიტში განთავსებისთვის. ამ დროისთვის არსებობს გარკვეული შეზღუდვა სახელში აბრევიატურა MFO-ს არსებობაზე. კომპანიის მიერ გაცემული სესხები, როგორც წესი, არ აღემატება 1 მილიონ რუბლს. ნებადართულია სახელების შემოკლება MCC - მიკროსაკრედიტო ორგანიზაცია ან მიკროსაფინანსო.

როგორ მოვაწყოთ

ასეთი სტრუქტურის გასახსნელად საკმარისი არ არის მხოლოდ იმის ცოდნა, თუ რა იგულისხმება საკრედიტო ინსტიტუტის ცნებაში და ტიპებში. მთავარი კითხვა: როგორ და საიდან დავიწყოთ? საფუძვლად მიიღება შემდეგი პუნქტები:

• წინასწარი პროცესი, რომლის დროსაც ორგანიზაციის სახელწოდება შეთანხმებულია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკთან, დამფუძნებელი დოკუმენტების ხელმოწერა.
• ასოციაციის მემორანდუმის ხელმოწერის პროცესი. განხორციელდა „საბანკო საქმიანობის შესახებ“კანონის მკაცრი დაცვით.
• რეგისტრაცია სამთავრობო უწყებებში. ასეთი ფუნქციის განსახორციელებლად უფლებამოსილი სახელმწიფო დაწესებულება აკეთებს ჩანაწერს იურიდიულ პირთა ერთიან სახელმწიფო რეესტრში. ეს პროცედურა ექვემდებარება სახელმწიფო გადასახადის გადახდას.
• რეგისტრაცია და ლიცენზიის მოპოვება, რომელიც იძლევა საბანკო ოპერაციების განხორციელების უფლებას. ის შეიცავს ინფორმაციას იმის შესახებვალუტა, რომლითაც საკრედიტო დაწესებულება განახორციელებს ანგარიშსწორებას, ასევე შესრულებული ოპერაციების სიას. ამ ლიცენზიას არ აქვს დროის ლიმიტი.

საბუთების სია და რეგისტრაციაზე უარის თქმის მიზეზები

საკრედიტო დაწესებულებების ტიპების გადაწყვეტის შემდეგ, დოკუმენტების შესაბამისი პაკეტის შეგროვების აუცილებლობის კონცეფცია ერთ-ერთ მნიშვნელოვან საქმიანობად იქცევა. იმისათვის, რომ რეგისტრაციის პროცესი სწრაფად განხორციელდეს, თქვენ უნდა მოემზადოთ ამისთვის:

• შეადგინეთ ბიზნეს გეგმა და შეავსეთ განაცხადი, რომელიც მოგვიანებით გადაეცემა ცენტრალურ ბანკს.
• გადაიხადე სახელმწიფო გადასახადი.
• მოამზადეთ და დაადასტურეთ წესდება ორგანიზაციის ხელმძღვანელთან, ინფორმაცია მთავარი ბუღალტერის შესახებ და გადაწყვიტეთ პირი, ვინც დაიკავებს აღმასრულებელი დირექტორის თანამდებობას.
• დამფუძნებლებმა მოქმედმა პირებმა დეკლარაციის სახით უნდა წარმოადგინონ ინფორმაცია გასული წლის შემოსავლის შესახებ.

საწესდებო კაპიტალის სრულად გადახდის შემდეგ აუცილებელია ლიცენზიის აღება, რომლის საფუძველზეც განხორციელდება საკრედიტო დაწესებულების საქმიანობა. აღნიშნული ქმედებების განსახორციელებლად დადგენილი ვადა არ შეიძლება აღემატებოდეს ერთ თვეს ცენტრალური ბანკის დადებითი გადაწყვეტილების მიღების დღიდან.

უარყოფითი გადაწყვეტილების მიღების შემთხვევაში, საკრედიტო დაწესებულებას შეუძლია გაასაჩივროს იგი საარბიტრაჟო სასამართლოში. მიზეზები, რომლებიც უარყოფს შეიძლება იყოს შემდეგი:

• ნასამართლობა ეკონომიკური დანაშაულისთვის დამფუძნებლის ან მენეჯერის მიერორგანიზაციები.
• მთავარი ბუღალტრის ან ხელმძღვანელის თანამდებობის კანდიდატის განათლების ან შესაბამისი კვალიფიკაციის არქონა.
• წარდგენილი დოკუმენტები შეიცავს ინფორმაციას, რომელიც არ შეესაბამება სიმართლეს.
• არადამაკმაყოფილებელი ფინანსური მდგომარეობა, სასესხო ვალდებულებებზე ვადაგადაცილებული გადახდების არსებობა ხელმძღვანელისგან.

კომბინირებული ფორმები

თანამშრომლობისა და განვითარების მიზნით ფინანსური და საკრედიტო ორგანიზაციები შეიძლება გაერთიანდეს შემდეგ ორგანიზაციულ და იურიდიულ ფორმებად:

• ჯგუფები. დადებული ხელშეკრულების საფუძველზე მათ შეუძლიათ ერთობლივად განახორციელონ საქმიანობა საბანკო მომსახურების გაწევით.
• ასოციაციები და გაერთიანებები არ აქვთ უფლება შექმნან შემოსავალი. მათი მთავარი ამოცანაა ინტერესების დაცვა, საერთო ამოცანების შესრულება ერთობლივი საქმიანობის გასაუმჯობესებლად.
• ჰოლდინგი - ასოციაცია, რომელშიც ლიდერები პირდაპირ ან ირიბად გავლენას ახდენენ საზოგადოების წევრების მუშაობაზე და მის პოლიტიკაზე.

სახელმძღვანელო

საკრედიტო ინსტიტუტების საქმიანობა ეფუძნება მთელ რიგ პრინციპებს, რომლებიც განაპირობებს მის შემდგომ განვითარებას:

• შეასრულებს თავის ფუნქციებს რუსეთის კანონმდებლობის მკაცრი დაცვით.
• შეუფერხებელი ფინანსური ტრანზაქციები, რაც იგულისხმება ერთიან ეკონომიკურ სივრცეში რუსეთის ფედერაციის მასშტაბით.
• ეკონომიკური თავისუფლება.
• საკრედიტო დაწესებულების თანამშრომლების მიერ მათი მოვალეობების კეთილსინდისიერი შესრულება.
• არასამართლიანი, უსამართლო კონკურენცია, ყოფნაშეთქმულება რამდენიმე მსგავს ორგანიზაციას შორის.
• სისტემის ორგანიზაცია, რომელიც იცავს ინფორმაციას და კონფიდენციალურ ინფორმაციას.
• მიუხედავად ორგანიზაციული და სამართლებრივი ფორმისა, სახელმწიფომ უნდა უზრუნველყოს საკრედიტო დაწესებულების უფლებებისა და ინტერესების დაცვის ერთიანი ხარისხი.

კვალიფიციური რჩევა გაწეულ საბანკო მომსახურებასთან დაკავშირებით პრიორიტეტულია ტრანზაქციების კუთხით.

უფლებები და ფუნქციები

საბანკო საკრედიტო ორგანიზაციებს მინიჭებული ძირითადი უფლება და ფუნქციები ფინანსური ტრანზაქციების განხორციელებაა, რაც შესაძლებელია შესაბამისი ლიცენზიით. მსესხებლების მიერ სასესხო ვალდებულებების შესრულების მიზნით ორგანიზაციას უფლება აქვს მიიღოს შესაბამისი ზომები კანონით მინიჭებული უფლებამოსილების ფარგლებში.

ერთ-ერთი მთავარი უფლება, რომელიც გავლენას ახდენს ორგანიზაციის მომგებიანობაზე, არის მისი ფასიანი ქაღალდების ფინანსურ ბაზრებზე გაყიდვის შესაძლებლობა. ეს საშუალებას გაძლევთ გაზარდოთ სარეზერვო ფონდი, რაც თავის მხრივ დადებითად აისახება მოგებაზე. ცალკე აღსანიშნავია ისიც, რომ საკრედიტო ორგანიზაციები ექვემდებარებიან სამართლის რამდენიმე დარგს: საკონსტიტუციო, სამოქალაქო, საბანკო.

უეჭველია, არასაბანკო საკრედიტო ორგანიზაციისთვის, რომელიც შექმნილია როგორც მიკროსაკრედიტო კომპანია, მოგების მიღების ხელმისაწვდომი წყაროა მათ მიერ გაცემული სესხებისა და სესხების მაღალი საპროცენტო განაკვეთები. ბანკისგან განსხვავებით, სესხის ოდენობა და პირობები გაცილებით დაბალია, მაგრამ უნდა გვესმოდეს, რომ ზედმეტად გადახდა შეიძლება რამდენჯერმე აღემატებოდეს მითითებულ თანხას. მას შემდეგ, რაცამ ტიპის ორგანიზაციას არ შეუძლია უზრუნველყოს სახსრების უსაფრთხოების გარანტიები (დეპოზიტები არ არის დაზღვეული), მეანაბრე იღებს პასუხისმგებლობას ანაბრის დაბრუნების რისკებზე.

აღსანიშნავია ისიც, რომ ვინაიდან მიკროსაკრედიტო ორგანიზაციები ხშირად აძლევენ თანხებს სესხის სახით, სესხი არაუმეტეს 50 ათასი რუბლისა, დოკუმენტების პაკეტი შეიძლება შემცირდეს მხოლოდ მსესხებლის მიერ პასპორტის მიწოდების საჭიროებამდე. ეს უფლება საკანონმდებლო დონეზეა დაცული.

ლიცენზირების პროცედურა

მთავარი დოკუმენტი, რომელიც ანიჭებს კომერციულ საკრედიტო ორგანიზაციას საქმიანობის განხორციელების უფლებას, არის ლიცენზია. მისი თანდასწრების გარეშე, რუსეთის ცენტრალურ ბანკს უფლება აქვს მიმართოს რუსეთის ფედერაციის საარბიტრაჟო სასამართლოს ამ იურიდიული პირის ლიკვიდაციის მოთხოვნით. გაცემული ლიცენზიის ფარგლებში ტარდება ოპერაციები ძვირფასი ლითონებითა და უცხოური ვალუტით. იმისთვის, რომ საქმიანობა იყოს ლეგალური, საჭიროა შესაბამისი ლიცენზიის მისაღებად დოკუმენტების პაკეტის შეგროვება:

• ორგანიზაციის წესდება და, საჭიროების შემთხვევაში, ასოციაციის მემორანდუმი.
• აპლიკაცია, რომელიც შეიცავს მოთხოვნას ლიცენზიის შესახებ, რომელიც საშუალებას იძლევა საბანკო ოპერაციები და სახელმწიფო რეგისტრაცია.
• დამფუძნებელთა კრების ოქმი, რომელიც შეიცავს ინფორმაციას მთავარი ბუღალტერისა და აღმასრულებელი დირექტორის თანამდებობაზე შერჩეული კანდიდატის შესახებ.
• სახელმწიფო ბაჟის გადახდის დამადასტურებელი დოკუმენტი.

დოკუმენტების პაკეტში ასევე შედის მთავარი ბუღალტერის პროფილები დააღმასრულებელი ორგანოს აღმასრულებელი ორგანო, მასში ასახული ინფორმაცია შესაბამისი განათლების ხელმისაწვდომობის, არარსებობის ან სისხლის სამართლის ჩანაწერის შესახებ. საშემოსავლო გადასახადის დეკლარაციის სავალდებულო წარდგენა და იურიდიული პირების დამფუძნებლების სახელმწიფო რეგისტრაციის შესახებ დოკუმენტების ასლები.

მაქსიმალური ვადა, რომლის განმავლობაშიც მიიღება გადაწყვეტილება საბანკო ლიცენზიის გაცემის შესახებ, არ შეიძლება იყოს ექვს თვეზე მეტი. ლიცენზიის გაცემის და საკრედიტო დაწესებულების სახელმწიფო ორგანოებში დარეგისტრირების შესახებ დადებითი გადაწყვეტილების მიღების შემდეგ აუცილებელია დეკლარირებული საწესდებო კაპიტალის 100%-ის გადახდა სამი დღის ვადაში. თუ ეს არ მოხდება, გადაწყვეტილება გაუქმდება.

პროცედურა და მიზეზები გაკოტრების და სალიკვიდაციო საქმის წარმოება

ნებისმიერმა კრიზისმა შეიძლება გამოიწვიოს ფინანსური და საკრედიტო ორგანიზაციის გაკოტრება. ეს ფენომენი ხშირად გვხვდება მცირე სტრუქტურებში, რომლებსაც არ აქვთ ძლიერი პოზიცია ფინანსურ სექტორში. გაკოტრება საყოველთაოდ გაგებულია, როგორც იურიდიული პირის უუნარობა აიღოს პასუხისმგებლობა გადასახდელებზე და სავალო ვალდებულებებზე. თავად ორგანიზაციას ან საარბიტრაჟო სასამართლოს შეუძლია გამოაცხადოს ეს ფინანსური მდგომარეობა.

საკანონმდებლო დონეზე გათვალისწინებულია, რომ საკრედიტო დაწესებულების უფლებები არ მოიცავს გაკოტრების სტატუსის დამოუკიდებელ გამჟღავნებას. მათ უნდა წარუდგინონ შესაბამისი განცხადება სასამართლო ორგანოს, რომელიც გადაწყვეტილებას იღებს.

საკრედიტო ორგანიზაციის ლიკვიდაცია შესაძლებელია ნაკისრი ვალდებულებების სრულად შესრულებისა და ვალის არარსებობის შემთხვევაში.ეს ფაქტი საბუღალტრო საგადასახადო შემოწმებისას დასტურდება. მხოლოდ ამის შემდეგ შეიძლება დოკუმენტების წარდგენა სასამართლოში შესაბამისი გადაწყვეტილების მისაღებად. თუ ის დადებითია და საკრედიტო დაწესებულება აღიარებულია ლიკვიდაციად, საწარმო წყვეტს ფუნქციების სრულად შესრულებას. მესამე პირებზე უფლებამოსილების გადაცემა შეუძლებელი იქნება.

ლიკვიდაციის მიზეზები:

• ლიცენზიის ვადის გასვლა ან მისი არარსებობა, ორგანიზაციის საქმიანობა, რომელიც ეწინააღმდეგება წესდების შინაარსს.
• ვადის გასვლა, რომლისთვისაც შეიქმნა საწარმო, რასთან დაკავშირებითაც იურიდიული პირი გადაწყვეტს ორგანიზაციის ლიკვიდაციას, ასევე იმ შემთხვევაში, როდესაც მან სრულად დაასრულა თავისი ამოცანები და აზრი არ აქვს მას. ფუნქციონირებს მომავალში.
• დარღვევა ორგანოს საქმიანობით მესამე პირთა უფლებების, რომლის აღდგენის მიზნით მათ უნდა მიემართათ სასამართლო ორგანოებისთვის.

რა არის გაკოტრების ნიშნები

შესაძლებელია დადგინდეს, რომ რუსეთში საკრედიტო დაწესებულება ექვემდებარება გაკოტრების პროცესს შემდეგი კრიტერიუმებით:

• ლიცენზიის გაუქმება, რომელიც იძლევა გარკვეული საქმიანობით ჩართვის უფლებას.
• საკრედიტო დაწესებულების განკარგულებაში არსებული ქონების ჯამური ღირებულება ნაკლებია იმ ვალდებულებების ოდენობაზე, რაზეც მას ეკისრება პასუხისმგებლობა.
• გადასახადებისა და დავალიანების გადახდის შეუძლებლობა.
• შეწყვეტის დრო მინიჭებული ფუნქციების შესრულების თვალსაზრისით აღემატება პერიოდსერთი თვე.
• მთლიანი დავალიანება ათასჯერ (მინიმუმ) აღემატება რეგიონში დადგენილ მინიმალურ ხელფასს.

გაკოტრების პრევენციის მიზნით ტარდება პრევენციული ღონისძიებები მის ხელშემწყობი ფაქტორების გამოსავლენად. მათ შორისაა ფინანსური და ეკონომიკური საქმიანობის მონიტორინგი და ანალიზი. ასევე ტარდება ორგანიზაციაში არსებული ეკონომიკური მდგომარეობის რეგულარული შეფასება. რიგ შემთხვევებში შესაძლებელია სიტუაციის გადარჩენა გაკოტრებისა და საკრედიტო დაწესებულების ლიცენზიის დაკარგვისგან რეორგანიზაციით ან ანტიკრიზისული მართვის სტრატეგიების გამოყენებით.