როგორ დავხუროთ საბანკო ანგარიში იურიდიული პირისთვის: მიზეზები, ხელშეკრულების შეწყვეტის პირობები, ქმედებების თანმიმდევრობა, განაცხადის ნიმუში, საგადასახადო შეტყობინება და ექსპერტის

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

სტატიაში განვიხილავთ, თუ როგორ უნდა დახუროთ საბანკო ანგარიში იურიდიული პირისთვის.

ნებისმიერი ბიზნესმენი, რომელიც გახსნის საკუთარ ბიზნესს, იმედოვნებს, რომ წარმატებით იმუშავებს და მიიღებს მოგებას. საანგარიშსწორებო ოპერაციების განსახორციელებლად იურიდიული პირები მიმართავენ ბანკს ანგარიშის გასახსნელად. მაგრამ ზოგჯერ წარმოიქმნება სიტუაციები, როდესაც საწარმოს, გარკვეული მიზეზების გამო, უნდა შეწყვიტოს ხელშეკრულება ბანკთან ანგარიშის მომსახურებისთვის. თუ ორგანიზაციის ხელმძღვანელი არ იცნობს მიმდინარე ანგარიშის დახურვის ნიუანსებს, ამ პროცედურამ შეიძლება გამოიწვიოს გარკვეული სირთულეები.

როგორ დავხუროთ იურიდიული პირის საბანკო ანგარიში აღწერილია ქვემოთ.

საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებების შეწყვეტის მიზეზები

მიმდინარე ანგარიშის დახურვის ინიციატორი შეიძლება იყოს არა მხოლოდ კლიენტი, არამედ მომსახურე ბანკიც.ხელშეკრულების შეწყვეტისთვის კლიენტს არ სჭირდება ბანკის წინასწარ გაფრთხილება, ნებისმიერ დროს შეგიძლიათ ანგარიშის დახურვა. გარდა ამისა, ასევე არ არის საჭირო ბანკისთვის ანგარიშის დახურვისა და თანამშრომლობის შეწყვეტის მიზეზების ახსნა.

იურიდიული პირისთვის საბანკო ანგარიშის დახურვის ძირითად მიზეზებს შორისაა შემდეგი:

1. ერთ საბანკო დაწესებულებაში მომსახურეობის რამდენიმე ბიზნესპარტნიორის სურვილი. ერთ ბანკში გადახდები გაცილებით სწრაფია, მათი ღირებულება უფრო დაბალია, ვიდრე გარე. თუ ორგანიზაციას ჰყავს რამდენიმე პარტნიორი, ერთ საბანკო დაწესებულებაში მომსახურება ზოგჯერ იძლევა მნიშვნელოვანი დანაზოგის საშუალებას, უზრუნველყოფს უპირატესობას, რომელიც დაკავშირებულია მუშაობის სიჩქარესთან.
2. ბანკის არადამაკმაყოფილებელი სანდოობა. ხშირად შეგიძლიათ წინასწარ იწინასწარმეტყველოთ საბანკო ორგანიზაციის ლიცენზიის გაუქმება. ბევრი ინდივიდუალური მეწარმე და იურიდიული პირი ასეთ სიტუაციებში ურჩევნია უარი თქვას პრობლემური ბანკის მომსახურებაზე.
3. უხერხულია ბანკის ოფისის ტერიტორიული მდებარეობის ორგანიზებისთვის. მიუხედავად იმისა, რომ ბოლო დროს აქტიურად განვითარდა დისტანციური ბანკინგი, გარკვეული საკითხების მოგვარება შესაძლებელია მხოლოდ ბანკის ფილიალში პირადი ვიზიტით.
4. იურიდიული პირის გაკოტრება, მისი ლიკვიდაცია. ანგარიშის დახურვის აუცილებლობა შეიძლება წარმოიშვას ლიკვიდაციის პროცედურის ფარგლებში. თუ კომპანია შეწყვეტს საქმიანობას, მისი მფლობელები ცდილობენ შეწყვიტონ ანგარიშის მომსახურების ხელშეკრულება რაც შეიძლება მალე, რათა არ გადაიხადონ დამატებითი თანხა სერვისისთვის.
5. გარკვეული სერვისების მიღების შეუძლებლობა, არადამაკმაყოფილებელი ხარისხისერვისი. ხშირად, მცირე ორგანიზაციები და ინდივიდუალური მეწარმეები იწყებენ მომსახურებას სხვა ბანკებში, თუ ისინი ვერ იღებენ სესხს ამ ბანკში.
6. მომსახურების მაღალი ღირებულება. ხშირად ბანკები ცვლიან ტარიფებს, რის შედეგადაც ისინი წამგებიანი ხდება იურიდიული პირისთვის ან ინდივიდუალური მეწარმისთვის. ასეთ შემთხვევებში, ორგანიზაციებმა უნდა მოძებნონ ბანკი, სადაც მსგავსი სერვისები იაფი იქნება.

ინიცირებულია ბანკის მიერ

ასევე, ანგარიშის დახურვა შესაძლოა მოხდეს საბანკო ორგანიზაციის ინიციატივით. ბანკებს უფლება აქვთ ცალმხრივად შეწყვიტონ ანგარიშის მომსახურების ხელშეკრულება. თუმცა მათ ამის კანონით რეგულირებული მიზეზები უნდა ჰქონდეთ. ბანკი ორგანიზაციასთან ხელშეკრულებას თავისი ნებით ვერ წყვეტს.

ბანკები ხურავენ იურიდიულ ანგარიშებს. პირები შემდეგ შემთხვევებში:

1. ნულოვანი ანგარიშის ბალანსი, მასზე არანაირი ტრანზაქცია. თუ კლიენტს არ აქვს განხორციელებული ოპერაციები ანგარიშზე ორ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში, საბანკო ორგანიზაცია გაუგზავნის მას შეტყობინებას, რომ განხორციელდება ანგარიშის დახურვის ოპერაცია.
2. ფედერალური კანონის დარღვევა-115. საბანკო ორგანიზაციები ვალდებულნი არიან გააკონტროლონ თითოეული კლიენტის მიერ განხორციელებული ტრანზაქციები. თუ არსებობს ეჭვი, რომ კლიენტი ათეთრებს ფულს, ან მისი ანგარიშიდან ფინანსდება ტერორისტული ქმედებები, ბანკი მოითხოვს ოპერაციების ლეგიტიმურობის დამადასტურებელ დოკუმენტებს. თუ ბანკს დადგენილ ვადაში არ მიეწოდება მოთხოვნილი ინფორმაცია, საბანკო ორგანიზაციას შეუძლია ცალმხრივად შეწყვიტოს ხელშეკრულება. შესაძლოა ბანკიც დაიხუროსანგარიში, თუ ეჭვი გაქვთ მოწოდებული დოკუმენტების ავთენტურობაში ან კანონიერებაში.

ბანკის ინიციატივით ანგარიშის დახურვის კიდევ ერთი მიზეზი შეიძლება იყოს სასამართლოს გადაწყვეტილება. თუმცა, ასეთი სიტუაციები იშვიათად ხდება.

შეუძლია თუ არა საბანკო ორგანიზაციას თავიდან აიცილოს ხელშეკრულების შეწყვეტა და ანგარიშის დახურვა

როგორ დავხუროთ საბანკო ანგარიში იურიდიული პირისთვის? ეს ბევრისთვის საინტერესოა. კანონის შესაბამისად, ბანკებს არ აქვთ უფლება უარი თქვან კლიენტზე. ამასთან, არის სიტუაციები, როდესაც ბანკებს აქვთ უფლება შეანელონ ანგარიშის დახურვის პროცედურა - თუ მასზე ოპერაციები შეჩერებულია, ან მასზე თანხები შეჩერებულია. იმ შემთხვევაში, თუ დაკავებულ ანგარიშზე თანხები არ არის, ბანკები ხურავენ მას სტანდარტული წესით. თუ მასზე თანხები იქნება, ბანკის დახურვას მხოლოდ ვალის ჩამოწერის ან დაპატიმრების გადაწყვეტილების გაუქმების შემდეგ შეძლებს.

მაშ, როგორ დავხუროთ საბანკო ანგარიში ლეგალურ ბანკში. სახე?

საჭირო დოკუმენტები

ანგარიშის დასახურად უნდა დაუკავშირდეთ ბანკს შესაბამისი აპლიკაციით. ინდივიდუალური მეწარმის შემთხვევაში დამატებით დაგჭირდებათ პასპორტის წარდგენა. ორგანიზაციის წარმომადგენელმა უნდა მოამზადოს მინდობილობა, რომელიც დაადასტურებს პირის უფლებამოსილებას. ზოგიერთ შემთხვევაში, საბანკო ორგანიზაციებს სთხოვენ წარადგინონ წესდება მიმდინარე ვერსიით. იმ შემთხვევაში, როდესაც ბანკმა გასცა ჩეკის წიგნაკი, რომელშიც დარჩენილია გამოუყენებელი ჩეკები, ის უნდა დაბრუნდეს.

განცხადებაიურიდიული ანგარიშის დახურვის აუცილებლობა. სახეები ბანკში

აპლიკაციას თითოეულ ბანკში დახურვისთვის აქვს თავისი მახასიათებლები. როგორც წესი, საკრედიტო დაწესებულების წარმომადგენლები აძლევენ კლიენტს განაცხადის ცარიელ ფორმას და მისი შევსების ნიმუშს, ან კარნახობენ, სად უნდა შეიყვანოთ ინფორმაცია.

მიმდინარე ანგარიშის დახურვის განაცხადი უნდა შეიცავდეს შემდეგ მონაცემებს:

1. იურიდიული პირის სრული დასახელება (ინდივიდუალური მეწარმის შემთხვევაში - სრული სახელი).
2. დახურული ანგარიშების დეტალები.
3. ინსტრუქცია ანგარიშზე დარჩენილი თანხის სხვა ანგარიშზე გადარიცხვის შესახებ. ამ შემთხვევაში მნიშვნელოვანია ახალი ანგარიშის დეტალების მითითება. გარდა ამისა, ყოველთვის არის დარჩენილი თანხის ნაღდი ფულით მიღების შესაძლებლობა.
4. ინფორმაცია ჩეკების შესახებ, რომლებიც დაბრუნდება (თუ ისინი გაცემულია).

როგორ ზუსტად დახუროთ იურიდიული ანგარიში. პირს ალფა-ბანკში, მაგალითად?

მოქმედებების თანმიმდევრობა საბანკო ანგარიშის დახურვისას

ანგარიშის დასახურად უნდა მოამზადოთ და ბანკს გაუგზავნოთ განცხადება, ყველა საჭირო დოკუმენტი, კორპორატიული ბარათები, ჩეკ წიგნაკები.

ექსპერტები გვირჩევენ წინასწარ გაარკვიოთ ანგარიშის ბალანსის ოდენობა, რათა შეადგინოთ შეკვეთა ნაღდი ფულის განაღდების ან ახალ ანგარიშზე გადარიცხვის შესახებ. საკრედიტო დაწესებულებას ანგარიშის დახურვა მოუწევს არაუგვიანეს მეორე დღისა.

ბანკს აქვს 7 დღე ბალანსის გადასარიცხად ან გასაცემად.

გაკოტრების შემთხვევაში ანგარიში იხურება ანალოგიურად. თუმცა განცხადება იმის შესახებდახურვა და ბალანსის გაცემის ან გადარიცხვის ბრძანება უნდა შესრულდეს გაკოტრების მმართველის მიერ.

როგორ დავხუროთ საბანკო ანგარიში ჟიურიში. პირი პროქსით?

ანგარიშის დახურვა პროქსის მიერ

ჩვეულებრივი სიტუაციაა ანგარიშის დახურვა პროქსის მეშვეობით, განსაკუთრებით თუ ანგარიში დახურულია იურიდიული პირის მიერ. ინდმეწარმეს შეუძლია ანგარიშის დახურვა მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ არსებობს ნოტარიუსის მიერ დამოწმებული მინდობილობა. იურიდიული პირისთვის ნოტარიუსის მიერ დამოწმება საჭირო არ არის.

მინდობილობა უნდა შეიცავდეს ინფორმაციას წარმომადგენლის უფლებამოსილების შესახებ, რომელიც საშუალებას აძლევს მას დახუროს ანგარიში. ზოგიერთ ბანკში მინდობილობის მოთხოვნები განსხვავებულია, ამიტომ ექსპერტები გვირჩევენ, წინასწარ გაარკვიოთ, რა ზუსტად უნდა იყოს მითითებული მინდობილობაში.

საგადასახადო სამსახურს უნდა აცნობოთ ანგარიშის დახურვის შესახებ

ადრე, ანგარიშის დახურვისას, გადასახადის გადამხდელი ვალდებული იყო ამის შესახებ ეცნობებინა FSS, PFR, IFTS. ამ მიზნით საჭირო იყო განაცხადის წარდგენა სახელმწიფო ორგანოებში ანგარიშის დახურვის დღიდან 5 დღის ვადაში. თუ იურიდიული პირი არღვევდა ამ წესს, ის ჯარიმდებოდა.

ამჟამად ასეთი მოთხოვნა კანონმდებლობაში არ არსებობს. საბანკო ორგანიზაციები დამოუკიდებლად აგზავნიან ყველა საჭირო შეტყობინებას.

რა გადასახადი უნდა გადაიხადოთ იურიდიული პირის ანგარიშის დახურვისთვის ალფა-ბანკში?

გადასახადის გადახდის პროცედურა ანგარიშის დახურვის შემდეგ

კანონის შესაბამისად, ინდმეწარმეებს უფლება აქვთ გადაიხადონ გადასახადები და სადაზღვევო პრემიები ბანკში საკუთარი ანგარიშიდან (ან ნაღდი ფულით).ფილიალებს კონკრეტული ქვითრის შევსებით. იურიდიულ პირებს ასეთი უფლება დიდი ხნის განმავლობაში არ ჰქონდათ - გადახდა მხოლოდ მიმდინარე ანგარიშიდან შეეძლოთ. თუმცა, 2016 წლის ბოლოს კანონმდებლობა შეიცვალა - ამჟამად ორგანიზაციის ხელმძღვანელს ან მის წარმომადგენელს შეუძლია გადასახადების გადახდა აბსოლუტურად ნებისმიერი ბანკის სალაროდან, იქნება ეს ალფა-ბანკი, ვითიბი 24, ტინკოფ ბანკი, რუსეთის სბერბანკი ან ნებისმიერი სხვა საბანკო დაწესებულება.

ჩვენ განვიხილეთ, როგორ დავხუროთ საბანკო ანგარიში იურიდიული პირისთვის.