Н1 - კაპიტალის ადეკვატურობის კოეფიციენტი. სტანდარტული H1: მნიშვნელობა

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

ბანკის შესაქმნელად საჭიროა ავტორიზებული ფონდის შექმნა. ეს არის მინიმალური თანხა, რომელიც საჭიროა საქმიანობის განსახორციელებლად. რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის თანახმად, მისი მოცულობა რუბლით 5 მილიონი ევროა. ორგანიზაციის კაპიტალის მოცულობის მიხედვით განისაზღვრება მისი ზრდისა და განვითარების შესაძლებლობა. ამისათვის არსებობს საკუთარი სახსრების საკმარისობის სპეციალური მაჩვენებელი. წაიკითხეთ, რათა გაიგოთ, რა არის H1 სტანდარტი და როგორ გამოითვლება იგი.

საბანკო კაპიტალი

იგი მოიცავს საკუთარი და დამატებითი სახსრების ოდენობას. ეს მაჩვენებელი გამოითვლება შემდეგი ფორმულით:

UK=OK + DC, სადაც:

დიდი ბრიტანეთი - საბანკო კაპიტალი, OK - საკუთარი სახსრების ოდენობა, DK - დამატებითი კაპიტალი.

ბანკების MC-ის ფორმირების წყაროები სს-ის სახით:

• ბაზარზე რეალურად განთავსებული ჩვეულებრივი აქციების ნომინალური ღირებულება;
• გაზიარების პრემია;
• პრივილეგირებული აქციების ნომინალური ღირებულება, იმ პირობით, რომ დამფუძნებელი დოკუმენტები ადგენს, რომ მათ დასაშვებია დივიდენდების გადაუხდელობა, თუ ეს არ იწვევს ფასიანი ქაღალდების მფლობელების მიმართ დავალიანების წარმოქმნას;
• ფონდები, რომლებიც ყალიბდება ცენტრალური ბანკის მოთხოვნით;
• მიმდინარე წლის მოგება, რომელსაც ადასტურებენ აუდიტორები;
• სხვაობა დიდ ბრიტანეთსა და დიდ ბრიტანეთს შორის, თუ რეორგანიზაციის შემდეგ ბანკის საკუთარი სახსრების ოდენობა მცირდება.

შპს-ის სახით ბანკებისთვის IC-ის ფორმირების წყაროა დამფუძნებლების აქციების გადახდა.

ეკონომიკური რეგულაციები

ცენტრალური ბანკი რეგულარულად აანალიზებს საკრედიტო ინსტიტუტების საკუთარი სახსრების ოდენობას. იგი უნდა შეესაბამებოდეს „ბანკების საქმიანობის რეგულირების წესის შესახებ“№1 ინსტრუქციაში მითითებულ მაჩვენებლებს. მათგან ყველაზე მნიშვნელოვანია H1, კაპიტალის ადეკვატურობის კოეფიციენტი. ის არეგულირებს ბანკის გადახდისუუნარობის რისკებს, აჩვენებს მინიმალურ კაპიტალს, რომელიც საჭიროა ზარალის დასაფარად. H1 სტანდარტის გაანგარიშება ხორციელდება შემდეგი ფორმულის მიხედვით:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + გვ. 8807 + გვ. 8957 + PK + CRV + გვ. 8992 + 10 x OR + PP), სადაც:

1. SK - ბანკის კაპიტალი;
2. Cree - AI-th აქტივის რისკის ფაქტორი;
3. გვ. - ხაზის ნომერი მოხსენებაში;
4. რისკები:

• KRV - პირობითი ვალდებულებებისთვის;
• KRS - გადაუდებელი ტრანზაქციებისთვის;
• OR - ოპერატიული;
• РР - ბაზარი;
• PC - გაზრდილი კოეფიციენტი.

H1 - კაპიტალის ადეკვატურობის კოეფიციენტი - 5 მილიონ ევროზე მეტი კაპიტალის მქონე ბანკებისთვის უნდა იყოს 10%. თუ AC ნაკლებია, მაშინ კოეფიციენტის მნიშვნელობა უნდა იყოს 11% ან მეტი.

ბაზელის კომიტეტის მეთოდოლოგიის მიხედვით, დონესაკმარისობა გამოითვლება ცალ-ცალკე პირველი და მეორე დონის კაპიტალებისთვის. ჯერ გამოითვლება გამოსყიდული აქციების მოცულობა, სარეზერვო ფონდი და ვულგარული წლების მოგება. მე-2 კაპიტალი მოიცავს გადაფასების რეზერვებს, ზარალის რეზერვებს და სხვადასხვა ჰიბრიდულ ფასიან ქაღალდებს.

ლიკვიდობის კოეფიციენტები

H2 სტანდარტი განისაზღვრება მაღალლიკვიდური აქტივებისა და მოთხოვნის ვალდებულებების ოდენობით:

H2=La / (Bv - 0.5 x Bv1), სადაც:

Н2 - მყისიერი ლიკვიდობის კოეფიციენტი;

La - მაღალლიკვიდური აქტივები (ფულადი სახსრები, ძვირფასი ლითონები, უცხოური ვალუტა, ნოსტრო ბალანსი; ნაშთები ცენტრალურ ბანკში საკორესპონდენტო ანგარიშებზე; ინვესტიციები სახელმწიფო ფასიან ქაღალდებში);

Bv – მოთხოვნის ანგარიშის ბალანსის 20%;

Bv1 – სახსრების მინიმალური ჯამური ნაშთი ფიზიკური და იურიდიული პირების მოთხოვნის ანგარიშებზე.

H2-ის გამოთვლილი მნიშვნელობა უნდა იყოს 15% ან მეტი.

მიმდინარე ლიკვიდობის კოეფიციენტი:

H3=La / (-დან - 0,5 x Bv1)

სად:

From - მოთხოვნის ვალდებულებები 30 დღემდე ვადით: ნაშთები მიმდინარე ანგარიშებზე, „ლოროზე“, დეპოზიტებზე და დეპოზიტებზე; სესხები, გარანტიები და გარანტიები და სხვა ვალდებულებები;

Bv1 – სახსრების მინიმალური ჯამური ნაშთი ფიზიკური და იურიდიული პირების მოთხოვნის ანგარიშებზე ერთ თვემდე.

კოეფიციენტის გამოთვლილი მნიშვნელობა უნდა იყოს 50%-ზე ნაკლები.

გრძელვადიანი ლიკვიდობის კოეფიციენტი გამოითვლება 12 თვეზე მეტი ვადის მქონე ვალდებულებებისთვის და სესხებისთვის:

H4=Kr / (SC + D + 0.5 x O), სადაც:

Kr - ბანკის მიერ გაცემული სესხები რუბლებში და უცხოურ ვალუტაში. ეს მაჩვენებელი ასევე უნდა მოიცავდეს საბანკო გარანტიებისა და გარანტიების 50%-ს იმავე მოქმედების ვადით;

D - მიღებული დეპოზიტები და სესხები;

O - მინიმალური ჯამური ბალანსის ოდენობა 1 წლამდე ვადიანობის ანგარიშებზე.

გამოთვლილი თანაფარდობა უნდა იყოს 120%-ზე ნაკლები.

რეაბილიტირებულმა ბანკებმა არ შეასრულეს H1 ვალდებულების დაფარვის კოეფიციენტი

ეს აჩვენა საკრედიტო ინსტიტუტების ფინანსური ანალიზის შედეგებმა. კერძოდ, Mosoblbank-მა არ დააკმაყოფილა H1 სტანდარტი თებერვალში. საკრედიტო დაწესებულების კოეფიციენტის ღირებულება იყო 0%, საჭირო 10%. ორგანიზაციას ასევე აკლდა ძირითადი, ძირითადი კაპიტალი, გრძელვადიანი ლიკვიდური აქტივები. Finance Business Bank-ში უკეთესი არ არის. მიმდინარე ლიკვიდურობის მაჩვენებელმა საჭირო მნიშვნელობას 4,32%-ით გადააჭარბა. ასევე დაირღვა ძირითადი და ძირითადი კაპიტალის ადეკვატურობის ნორმები. მესამე სანიტარული ორგანიზაცია - „ინრესი“19 დღის განმავლობაში არ ასრულებდა ცენტრალური ბანკის მოთხოვნებს, ხოლო „BTA-Kazan“- ზედიზედ 15 დღე. NB „TRUST“-ში ძირითადი, ძირითადი კაპიტალის, მსხვილი და სხვა იურიდიული პირების საკუთარი სახსრებისა და სახსრების გამოყენების ადეკვატურობის კოეფიციენტების ღირებულებამ შეადგინა 0%..

ბიბანკი

ამ საკრედიტო ორგანიზაციამ გასული წლის შემოდგომაზე აიღო ფინანსური ჯგუფი "ROST" რეორგანიზაციისთვის. მაგრამ პრობლემები წარმოიშვა პროცესის ყველა მონაწილეს. „როსტ ბანკმა“იანვრის ბოლოს H1 სტანდარტი დაარღვია, არ გაიტანასაკმარისი რაოდენობის გრძელვადიანი აქტივები და გადააჭარბა რისკის დონეს თითოეულ კლიენტზე. საკრედიტო ორგანიზაცია „კედრს“, რომელიც ასევე ამ ფინანსურ ჯგუფში შედის, მთელი იანვრის განმავლობაში არ გააჩნდა საკმარისი საკუთარი სახსრები საქმიანობის უზრუნველსაყოფად. გარდა ამისა, დაწესებულებამ გადააჭარბა ძირითადი რისკების, გარანტიებისა და გარანტიების ზღვარს და ინსაიდერული რისკების დონეს. 2015 წლის 12 იანვარს ბიბანკს ასევე არ გააჩნდა საკმარისი ძირითადი კაპიტალი თავისი საქმიანობის მხარდასაჭერად. მაგრამ მოგვიანებით სიტუაცია გაუმჯობესდა.

შედეგები

სხვა ორგანიზაციების სიაში, რომლებმაც დაარღვიეს H1 სტანდარტი, შედის: NPO "Petersburg Settlement Center", ჩამორთმეული ლიცენზია "გემთმშენებელი", "Tavrichesky", "Financial and Industrial" ბანკები. ფინანსური აღდგენის ეტაპზე მყოფი საკრედიტო დაწესებულებების მიმართ ზემოქმედების სხვადასხვა ზომები არ გამოიყენება. მაგრამ როდესაც H1 ბანკის კაპიტალის ადეკვატურობის კოეფიციენტი სვიაზნოიმ დაარღვია, კითხვები დაიწყო. კანონის თანახმად, ცენტრალურ ბანკს შეუძლია გააუქმოს ლიცენზია, თუ კოეფიციენტის ღირებულება 2%-მდე დაეცემა. საანგარიშო წლის განმავლობაში ეს საკმაოდ ხშირად ემართება ბანკებს ტექნიკური გაუმართაობის გამო. მაგრამ თუ პრობლემების გამოსწორების შემდეგ კოეფიციენტის ღირებულება არ გაიზარდა, მაშინ ცენტრალურმა ბანკმა შეიძლება მოითხოვოს ფინანსური რეაბილიტაციის გეგმა ან შეიტანოს სტრუქტურაში მისი მენეჯერი. სვიაზნოისთვის ეს კოეფიციენტი 9,19%-მდე დაეცა მხოლოდ ერთი დღის განმავლობაში, იმის გამო, რომ ბანკს სჭირდებოდა რეზერვების გამოქვითვების გაზრდა..

ბაზრის ახალი ლიდერი

ბანკებისთვის H1 სტანდარტი კანონით 10%-ით არის დადგენილი. FROM2013 წელს Tinkoff იყო ყველაზე კაპიტალიზებული. მაშინ კოეფიციენტის ღირებულებამ 15,8%-ს მიაღწია და ბაზარზე არსებული ტენდენციების მიუხედავად, მაღალი დარჩა. პირველი კვარტალის შედეგების მიხედვით, ეს მაჩვენებელი 15,22%-მდე დაეცა. რუსულმა სტანდარტმა დაამყარა ახალი რეკორდი - 17,65%. სხვა საკრედიტო ინსტიტუტებს აქვთ დაბალი ინდიკატორის მნიშვნელობა: სახლის კრედიტი - 13,9%, რენესანსი - 12,89%, OTP - 12,34%..

რუსული სტანდარტის რესტრუქტურიზებულმა ევროობლიგაციებმა, რომლებიც 2020 წლამდე გაახანგრძლივეს, მიიღო დამატებითი კაპიტალი 350 მლნ აშშ დოლარის ოდენობით და გაზარდა პირველი ნახევარი 4%-ით. ამისთვის ბანკმა ინვესტორებს გადაუხადა პრემია 5 პროცენტული პუნქტით. ობლიგაციის ნომინალური ღირებულებიდან და გაზარდა განაკვეთი 13%-მდე ერთ კუპონზე. დღეისათვის „რუსული სტანდარტის“კაპიტალი 64 მილიარდი რუბლია. ამის გამო, ორგანიზაციას შეუძლია ტენდერების გზით მოიზიდოს ვალდებულებები, უფრო დიდი მოცულობით გასცეს მეკავშირე კომპანიებს სესხი. ზარალს ფარავს პირველი კაპიტალი. მისი საკმარისობის დონე დაბალია - 6,26%. მაგრამ ეს იმიტომ ხდება, რომ ის არ მოიცავს სუბორდინირებულ ობლიგაციებს.

პირველ კვარტალში ბანკმა დაკარგა 6,5 მილიარდი რუბლი. 2014 წლის ბოლოს მოგებამ შეადგინა 1,4 მილიარდი რუბლი. თუ დანაკარგები არ შემცირდება, მაშინ პირველი კაპიტალის წნევა მხოლოდ გაძლიერდება. ამ მაჩვენებლის უფრო მაღალი ღირებულება ბაზარზე კონკურენტებს აქვთ: სახლის კრედიტი - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%..

სბერბანკს ჯერ არ სურს ბაზარზე გამორჩევა

ორგანიზაციამ მიიღო სუბორდინირებული სესხი ცენტრალური ბანკისგან 500 მილიარდი ევროს ოდენობით. ეს მაჩვენებელი ამჟამად შედის კაპიტალში.მეორე დონე. თუ ის გარდაიქმნება, მაშინ H1 სტანდარტი 12%-დან 1,2 პროცენტული პუნქტით გაიზრდება. კონკურენტებთან და ორგანიზაციის პოზიციაზე ბაზარზე, კოეფიციენტის მნიშვნელობა არ არის მაღალი. მაგრამ მაკროეკონომიკისა და უკრაინის სიტუაციის გათვალისწინებით, შედეგები საკმაოდ მისაღებია.

დასკვნა

ბაზრის წარმატებული ფუნქციონირებისთვის ბანკს სჭირდება საკუთარი სახსრები. მათი მოცულობა უნდა შეესაბამებოდეს დადგენილ საკმარისობის სტანდარტებს. ცენტრალური ბანკი რეგულარულად ამოწმებს ამ კოეფიციენტების მნიშვნელობას. თუ გამოთვლილი მაჩვენებელი დაეცემა 2%-მდე, მაშინ საკრედიტო დაწესებულებას შეიძლება გაუუქმდეს ლიცენზია.