როგორ შევამოწმოთ ორგანიზაცია: ფირმების შემოწმების გზები

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

რუსული ბიზნესის რეალობა და რუსეთის კანონმდებლობის ცვლილებები გვაიძულებს ვიყოთ ფრთხილად კონტრაგენტის პარტნიორად არჩევისას, იქნება ეს ურთიერთობა მყიდველთან, გამყიდველთან თუ კონტრაქტორთან. კრიზისის დროს, ჩვეულებრივ, უფრო მეტი თაღლითობის სქემაა, რამაც შეიძლება სერიოზული ზიანი მიაყენოს კომპანიას.

რატომ არის საჭირო ორგანიზაციის საქმიანობის შემოწმება

პირველ რიგში, ის საშუალებას გაძლევთ ამოიცნოთ არაკეთილსინდისიერი პარტნიორები ან კლიენტები, რომლებთან თანამშრომლობამ შეიძლება ფინანსური ზიანი მიაყენოს კომპანიას.

მეორე, მცირდება სასამართლო პროცესებში როგორც მოსარჩელის, ისე მოპასუხის სტატუსით მონაწილეობის რისკები.

მესამე, საგადასახადო ორგანოების პრეტენზიები სათანადო შემოწმების არარსებობის შემთხვევაში აღიკვეთება. ეს გამორიცხავს დამატებითი გადასახადების შესაძლებლობას.

კონტრაქტორის შემოწმება არისბუნებრივი პრაქტიკა მსხვილი კომპანიების მუშაობაში. ამისათვის საწარმოს ორგანიზაციული სტრუქტურა ითვალისწინებს იურიდიულ განყოფილებას, დაცვის სამსახურს. ამ განყოფილებების თვალთახედვის ველშია არა მხოლოდ კანონის დაცვისა და კომპანიის შიგნით უსაფრთხოების საკითხები, არამედ იურიდიულ პირებთან მუშაობა.

და თუ მსხვილი საწარმოების ბრუნვა და შემოსავალი ამართლებს იურისტებისა და „დაცულობის“პერსონალის შენარჩუნების ხარჯებს, მაშინ მცირე ბიზნესის შესაძლებლობები გაცილებით მოკრძალებულია. ამიტომ, ჩვენ გაგიზიარებთ გამოცდილებას და რჩევებს იმის შესახებ, თუ როგორ შეუძლიათ მცირე კომპანიის მფლობელს ან მის თანამშრომლებს დამოუკიდებლად შეამოწმონ კონტრაგენტი.

როგორ შევამოწმოთ ორგანიზაცია

ჩვენ გთავაზობთ მოქმედებების შემდეგი სიის გამოყენებას:

1. შემადგენელი დოკუმენტების შესწავლა.
2. შეამოწმეთ ორგანიზაციის ყოფნა საგადასახადო სამსახურის ვებგვერდზე.
3. კონტრაგენტის ანალიზი მესამე მხარის რესურსების მიხედვით.
4. მოძებნეთ ინფორმაცია მანდატურების ვებსაიტზე.
5. შეაგროვეთ ფირმის ონლაინ რეპუტაცია.
6. არსებული ლიცენზიების და SRO სერთიფიკატების დადასტურება (ასეთის არსებობის შემთხვევაში).
7. შემოწმება დამფუძნებლებისა და იმ პირების, რომლებსაც აქვთ უფლება იმოქმედონ მინდობილობის გარეშე.
8. ფინანსური მდგომარეობის შეფასება.

შემადგენელი დოკუმენტების შემოწმება

ინფორმაციის შეგროვების დასაწყებად, ჩვენ გირჩევთ მოითხოვოთ შემადგენელი დოკუმენტები: წესდება, TIN სერთიფიკატი, PSRN, გადაწყვეტილება ორგანიზაციის ან ასოციაციის მემორანდუმის შექმნის შესახებ, ახალი ამონაწერი იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან.

წესდებაში ყურადღება უნდა მიაქციოთ სათაურის ფურცელს, სადაც მითითებულია:

• კომპანიის სახელი;
• იურიდიული პირის რეგისტრაციის საფუძველი (გადაწყვეტილება ან ასოციაციის მემორანდუმი);
• რეგისტრაციის თარიღი;
• ხელმოწერა და დამფუძნებლის დეტალები.

"ზოგადი დებულებები" განყოფილებაში მოცემულია კომპანიის სრული და შემოკლებული სახელი, ადგილმდებარეობის მისამართი, მიზნები და საქმიანობა. სათაურები „ორგანიზაციის სამართლებრივი სტატუსი“, „აღმასრულებელი ორგანო“ასევე ექვემდებარება საგულდაგულო შესწავლას..

TIN და OGRN სერთიფიკატი - ფედერალური საგადასახადო სამსახურის მიერ გადასახადის გადამხდელის რეგისტრაციისას გაცემული დოკუმენტები. ორივე დოკუმენტს უნდა ჰქონდეს საგადასახადო ორგანოს ბეჭედი, იგივე სახელები, რეგისტრაციის თარიღები და ერთი PSRN კოდი.

შექმნის გადაწყვეტილება ან ასოციაციის მემორანდუმი მოწმდება ორგანიზაციის სახელების, იურიდიული მისამართის, დირექტორის დანიშვნისა და მისი პასპორტის მონაცემების თანხვედრაზე.

ამონაწერი იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან არის ინფორმაციის შეჯამება კომპანიის შესახებ, რომელიც რეგისტრირებულია საგადასახადო ინსპექციის ბაზაში. დოკუმენტში ყურადღება უნდა მიაქციოთ მიღების თარიღს. შეადარეთ ინფორმაცია კონტრაგენტის სახელის, მისი იურიდიული მისამართის შესახებ, ინფორმაცია დამფუძნებლებისა და სხვა პირების შესახებ, რომლებსაც უფლება აქვთ იმოქმედონ მინდობილობის (დირექტორის) გარეშე.

გარდა ამისა, ამონაწერი შეიცავს დამფუძნებლებისა და დირექტორის TIN კოდებს, OKVED კოდებს, ინფორმაციას საწესდებო კაპიტალის ოდენობის შესახებ და დოკუმენტებს, რომელთა საფუძველზეც დაფიქსირდა მონაცემები რეგისტრაციისას და შემადგენელ დოკუმენტებში ცვლილებების შეტანისას. (მაგალითად, დირექტორის, დამფუძნებლის, იურიდიული მისამართის შეცვლა).

რა უნდა გააფრთხილოს: ამ დოკუმენტების მონაცემებს შორის შეუსაბამობა მიუთითებს გაყალბების ალბათობაზე. დირექტორის, დამფუძნებლების ან იურიდიული მისამართის ცვლილების შესახებ ჩანაწერების არსებობა ორგანიზაციას საგადასახადო ორგანოების თვალსაზრისით რისკ ჯგუფად კლასიფიცირებს.

კომპანიის შესახებ ინფორმაციის შეგროვება IFTS ვებსაიტზე

შეგიძლიათ შეამოწმოთ საგადასახადო სამსახურის ორგანიზაცია საგადასახადო ორგანოს ოფიციალურ ვებგვერდზე. მთავარი განყოფილება არის სერვისი "ბიზნესის რისკები: შეამოწმეთ საკუთარი თავი და თქვენი კონტრაგენტი". ამ ეტაპზე შეგიძლიათ მიიღოთ ამონაწერი იურიდიული პირების ერთიანი სახელმწიფო რეესტრიდან. თქვენ მიერ მოპოვებული ელექტრონული ასლის მონაცემები მოწმდება კონტრაგენტის მიერ მოწოდებულ ვარიანტთან მიმართებაში.

კონტრაგენტის შემოწმება მესამე მხარის რესურსებით

სად შევამოწმოთ ორგანიზაცია დამატებით? კონტრაგენტების შესახებ ინფორმაციის შეგროვების ყველაზე პოპულარულ სერვისებს გთავაზობთ SBIS და Kontragent.

პირველ ვარიანტში თქვენ უნდა გახსნათ ოპერატორის ვებგვერდი ანგარიშების წარდგენისთვის "SBIS". გამოყენების საცდელი პერიოდი შეადგენს 8 დღეს და მოცემულია რეგისტრაციის შემდეგ. საძიებლად, თქვენ უნდა შეიყვანოთ TIN ან კომპანიის სახელი შესაბამის ველებში. შედეგი ნაჩვენებია დოსიეს სახით და მოიცავს ინფორმაციას მინიჭებულ TIN-ზე, OGRN კოდებზე, რეგისტრაციის მისამართზე, ინფორმაციას დირექტორის, ფინანსური მდგომარეობის, კომპანიის რეიტინგისა და სასამართლო საქმეებში მოპასუხე, მოსარჩელე ან მესამე პირის მონაწილეობაზე.

ძიება ანალოგიურად ხორციელდება მეორე რესურსის საშუალებით. ინფორმაცია ორგანიზაციის შესახებ ნაჩვენებია ანალოგიურად.

რა უნდა გააფრთხილოს: დირექტორის ან დამფუძნებლის მიერ მითითებული პირი რეგისტრირებულია მსგავს პოზიციაზე რამდენიმე კომპანიაში. ორგანიზაცია განთავსებულია მასობრივი რეგისტრაციის მისამართზე. დოსიე შეიცავს ინფორმაციას საწარმოს ისტორიაში სასამართლო პროცესების არსებობის შესახებ. რეიტინგის გაშიფვრა შეიცავს გადასახადებისგან თავის არიდების, გაკოტრების და ზარალის არსებობის ნიშნებს.

მოძებნეთ ინფორმაცია მანდატურების ვებსაიტზე

მონაცემები ვებპორტალიდან მოგვცემს საშუალებას გამოვიტანოთ დასკვნები სამთავრობო უწყებების (გადასახადების გადაუხდელობა) და მესამე მხარის პრეტენზიების არსებობის შესახებ.

თქვენ შეგიძლიათ შეამოწმოთ ორგანიზაცია TIN-ის, სახელისა და მდებარეობის რეგიონის მიხედვით აღმასრულებელი სამსახურის (SSP) ვებგვერდზე. თუ ინფორმაცია ხელმისაწვდომია მონაცემთა ბაზაში, იქმნება ცხრილი, რომელიც შეიცავს სახელმწიფო ორგანოს სახელს, სააღსრულებო წარმოების თარიღსა და რაოდენობას, დავალიანების ტიპსა და ოდენობას.

თუ მონაცემთა ბაზაში არ არის, პირველი დასკვნის გაკეთება შესაძლებელია აუდიტირებული კომპანიის სანდოობის შესახებ.

მონაცემების შეგროვება ფირმის ონლაინ რეპუტაციის შესახებ

როგორც საძიებო მოთხოვნა, გირჩევთ აირჩიოთ TIN კოდი, PSRN, კომპანიის სახელი. თუმცა, გასათვალისწინებელია, რომ უმეტეს შემთხვევაში კომპანიის სახელი არ არის უნიკალური. ერთ რეგიონშიც კი შეიძლება დარეგისტრირდეს იმავე სახელწოდების რამდენიმე საწარმო. TIN და OGRN უნიკალური კოდებია, რომლებიც მინიჭებულია მხოლოდ ერთ ორგანიზაციაზე.

ინტერნეტ სივრცეში ინფორმაციის მოძიება საშუალებას მოგცემთ იპოვოთ სხვა მომხმარებლების მიმოხილვები.დამოწმებული კომპანია. ასევე, TIN-ისა და PSRN-ის გამოყენებით, შეგიძლიათ მიიღოთ ბმულები სასამართლო გადაწყვეტილებებზე არჩეულ კონტრაგენტთან დაკავშირებით, თუ ასეთი არსებობდა მის საქმიანობის ისტორიაში.

არსებული ლიცენზიებისა და SRO სერთიფიკატების დადასტურება

გარდა ამისა, ორგანიზაციას შეუძლია უზრუნველყოს SRO-ს ლიცენზია ან სერტიფიკატი დოკუმენტების პაკეტში. განვიხილოთ, რომელია საქმიანობის ყველაზე პოპულარული სფეროები მცირე ბიზნესისთვის, რომლებიც საჭიროებენ ლიცენზიას:

• ყველა ტიპის ოპერაცია დაშიფვრის ხელსაწყოების და საინფორმაციო სისტემების შემუშავებიდან დაწყებული
• ოპერაციები შემუშავებიდან გაყიდვამდე, აღჭურვილობის შეძენამდე ან აღმოჩენამდე ინფორმაციის ფარულად მოსაპოვებლად;
• კონფიდენციალურობის აქტივობები;
• ფარმაცევტული ინდუსტრია;
• სამედიცინო დაწესებულებების, აფთიაქების და ა.შ. მუშაობა;
• მგზავრებისა და ტვირთის ტრანსპორტირება წყლის, საჰაერო, საავტომობილო, სარკინიგზო ტრანსპორტით;
• ფსონების კომპანიების მუშაობა;
• პირადი უსაფრთხოება და დეტექტიური საქმიანობა;
• შავი და ფერადი ჯართის ოპერაციები;
• რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეების დასაქმება რუსეთის ტერიტორიის გარეთ;
• საკომუნიკაციო და სატელევიზიო და რადიომაუწყებლობის მომსახურება;
• საგანმანათლებლო დაწესებულებების საქმიანობა;
• რუკების და გეოდეზიური მომსახურება.

ლიცენზიის ტიპის მიხედვით, შეგიძლიათ გამოიყენოთ სხვადასხვა ვებ სერვისები. სხვადასხვა ტიპის ორგანიზაციების ლიცენზიების შემოწმება შეგიძლიათ რეგისტრაციისა და გაცემის დარგობრივი სახელმწიფო ორგანოების ბმულებზე.

SRO-ში წევრობის შემოწმება ცოტააწინააღმდეგ შემთხვევაში. შესრულებულია მოქმედებების შემდეგი თანმიმდევრობა:

1. პირველ რიგში შესწავლილია თავად სერტიფიკატი, სადაც მითითებულია სარეგისტრაციო ნომერი და თვითრეგულირებადი ორგანიზაციის დასახელება.
2. როსტეხნაძორის ვებსაიტზე გახსენით გაფართოებული ძებნა და შეიყვანეთ SRO-ის სახელი, რომელმაც გასცა დოკუმენტი.
3. ძიების შედეგებში გახსენით ინფორმაცია ორგანიზაციის შესახებ და იპოვეთ საიტის ბმული.
4. კომპანიის ინტერნეტ პორტალზე იპოვეთ განყოფილება SRO-ში წევრობის შესახებ.
5. შეიყვანეთ ორგანიზაციის სახელი ან TIN, რომელმაც მიაწოდა დაშვების სერტიფიკატი.
6. თუ მონაცემთა ბაზაში არის კომპანია, გამოჩნდება ინფორმაცია შესვლის თარიღის, რეგისტრაციის ნომრის და თვითრეგულირების ორგანიზაციის მიერ მისი მონაწილეების შესახებ გამჟღავნებული სხვა ინფორმაცია.

შემოწმება დამფუძნებლების და იმ პირების, რომლებსაც აქვთ უფლება იმოქმედონ მინდობილობის გარეშე

მოპოვებული მონაცემები საშუალებას მოგვცემს გამოვიტანოთ დასკვნები არსებული პრობლემების ხასიათისა და მათი შესაძლო გავლენის შესახებ აუდიტის ქვეშ მყოფი იურიდიული პირის მუშაობაზე.

ინფორმაციის წყაროა აგრეთვე აღმასრულებელი სამსახურის ვებსაიტები, VLIS, "კონტრაგენტები".

ფინანსური მდგომარეობის შეფასება

ამისთვის ტარდება წინა პერიოდების ფინანსური ანგარიშგების ანალიზი. დებიტორული ან გადასახდელების მნიშვნელოვანი მაჩვენებლები უმნიშვნელო აქტივებით (ძირითადი საშუალებების, საქონლისა და მასალების ღირებულება საწყობებში, საანგარიშსწორებო ანგარიშების მდგომარეობა და ა.შ.) და მცირე წლიური ბრუნვა სიფრთხილის სიგნალია. უმჯობესია ბალანსის შესწავლა პერსონალს მიანდოთსპეციალისტი. გამოცდილი თანამშრომელი ადვილად იპოვის საეჭვო მაჩვენებლებს და აცნობებს დირექტორს.

ვიმედოვნებთ, რომ ჩვენს მკითხველს ახლა აქვს ნაბიჯ-ნაბიჯ ინსტრუქციები კონტრაგენტის ყოვლისმომცველი გადამოწმებისთვის: შემადგენელი დოკუმენტებიდან ორგანიზაციის SRO-ს შემოწმებამდე.