ანუიტეტი არის გადახდები, რომლებსაც ყველგან ვაწყდებით

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2024-01-02 13:57

დღეს ბევრი იცნობს ანუიტეტის გადახდას საკრედიტო ვალდებულებების დაფარვის ამ მეთოდის ფართო გამოყენების გამო. თუმცა, ანუიტეტი არ არის მხოლოდ საბანკო ტერმინი. ის გვხვდება სხვადასხვა სფეროში - დაზღვევიდან დაწყებული პენსიებით დამთავრებული, რომლებშიც გამოიყენება რეგულარული გადახდების/გადახდების აღსანიშნავად. თავდაპირველად ეს სიტყვა ყოველწლიურ პერიოდულობას ნიშნავდა (ლათინური "annuus" - "წლიური"). ამასთან, თანამედროვე ინტერპრეტაციით, მკაფიო საზღვრები ირეცხება და ანუიტეტი არის ნებისმიერი რეგულარული იდენტური გადახდა (ყოველდღიური, ყოველთვიური, კვარტალური და ა.შ.). ამ ტიპის გადახდის ორი ძირითადი მახასიათებელია გადახდილი თანხის სიხშირე და უცვლელობა.

თუმცა, ანუიტეტის ყველა კომპონენტი არ არის მუდმივი. ავიღოთ, მაგალითად, საბანკო ორგანიზაციასთან დადებული ხელშეკრულება. ასე რომ, სესხზე განაცხადის დროს მსესხებელი იღებს ვალდებულებას კრედიტორს რეგულარულად (ჩვეულებრივ ყოველთვიურად) გადაუხადოს გარკვეული თანხები (ანუიტეტური გადასახადები) სესხის დასაფარად. ეს ღირებულება მოიცავს ორივესსესხის ძირითადი თანხის ნაწილი, ასევე მისი გამოყენების პროცენტი. ისინი არიან, ვინც დროთა განმავლობაში იცვლება. თავდაპირველად (სესხის ვადის შუამდე) გადახდილი პროცენტის ოდენობა აღემატება ძირის დაფარვას, შემდეგ (სესხის ვადის შუა პერიოდის შემდეგ) სიტუაცია მკვეთრად იცვლება და ანუიტეტის უმეტესი ნაწილი უკვე მსესხებლის ვალია..

როგორ გამოითვლება ანუიტეტი ამ შემთხვევაში? უფრო ნათელი ახსნისთვის ავიღოთ მაგალითი. ვთქვათ, სესხის ხელშეკრულება დადებულია შემდეგი პირობებით: სესხის ვადა არის წელიწადი (2013 წლის 28 ნოემბრიდან 2014 წლის 28 ნოემბრამდე); საპროცენტო განაკვეთი - 20% წლიურად; სესხის თანხა (ძირი) - 150 ათასი რუბლი. ჩვენ გვაინტერესებს სესხზე ყოველთვიური გადასახდელების (ანუიტეტი) და ზედმეტად გადახდის ოდენობა (ნასესხები სახსრების ფასი). 28 დეკემბერს (და შემდგომ ყოველთვიურად) გადახდილი გადახდა გამოითვლება ფორმულის მიხედვით:

PA_{პოსტი} =R(1 – (1 + i)^{- ) /ი, სადაც}

PA_{პოსტი – სესხის ოდენობა (ან ანუიტეტის ამჟამინდელი ღირებულებაა 150 ათასი რუბლი);}

R – ყოველთვიური გადახდის თანხა;

i – თვიური საპროცენტო განაკვეთი (20%/12=1,67);

n – სესხის პერიოდების რაოდენობა (12 თვე).

ამგვარად, R (ან ანუიტეტი) არის მნიშვნელობა ტოლი:

PA_{პოსტი}i/(1 – (1 + i)^-)=1500000.0167/(1 - (1 + 0.0167)^{-12)=13898 რუბლი.}

ახლა ადვილია იმის დადგენა, თუ რამდენი იქნება სესხის ზედმეტად გადახდა ჩვენი პირობებით:

1389812 – 150000=16776.

ეს არის ფასი, რომელიც უნდა გადაიხადოთ ბანკის ფულის გამოყენებით. Excel-ში ფორმულის გამოყენებით შეგიძლიათ ააწყოთ ცხრილი, რომელშიც ჩამოთვლილია ანუიტეტის გადახდის კომპონენტები (პროცენტი და ძირითადი თანხის ნაწილი, რომელსაც გადაიხდით ყოველთვიურად), შეგახსენებთ, რომ ისინი იცვლება. მათი გამოთვლა რთული არ არის, უბრალოდ ყოველთვიურად უნდა შეამციროთ ძირითადი დავალიანება უკვე გადახდილი თანხით და გაამრავლოთ საპროცენტო განაკვეთზე (როგორც იცით, ზუსტად ვალის ნაშთზე ირიცხება)..

რა თქმა უნდა, ანუიტეტის მეთოდს მნიშვნელოვანი სარგებელი მოაქვს ბანკს, რადგან თავდაპირველად მსესხებელი იხდის ძირითადად პროცენტს და მხოლოდ ამის შემდეგ იწყება ძირითადი თანხის დაფარვა. რაც უფრო მეტხანს დაფარავს კლიენტი სესხს, მით მეტ შემოსავალს მიიღებს საკრედიტო დაწესებულება. ამიტომ ბანკებს ნამდვილად არ მოსწონთ, როცა სესხი ვადაზე ადრე იხსნება (ბოლო დრომდე ამ შემთხვევაში ხშირად ირიცხებოდა საკომისიო, რომელიც კანონით გაუქმდა).

ანუიტეტური გადახდების ეს ფუნქცია (კომპონენტების შეცვლა) დამახასიათებელია სესხებისთვის. ჩვეულებრივ, ანუიტეტი არის მხოლოდ ფიქსირებული თანხა, რომლის გადახდა ხდება მოცემული სიხშირით. ამის მაგალითი სხვა სფეროებში: ქირა, ქირა, პენსია, ამორტიზაციის შენატანები, სადაზღვევო ორგანიზაციის რეგულარული გადახდები დაზღვეულებისთვის ან, პირიქით, სადაზღვევო პრემიები, წლიური გადასახადი და ა.შ.