რა არის ლიზინგი მარტივი სიტყვებით?

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

დღეს ბევრი უცხო სიტყვა შემოვიდა ჩვენს ყოველდღიურ მეტყველებაში: ლიზინგი, მარკეტინგი, ქოუჩინგი და მრავალი სხვა. და ეს კარგია. რა არის ლიზინგი (ინგლისური სიტყვიდან lease, რომელიც ითარგმნება როგორც "ქირა") მარტივი სიტყვებით? შევეცდებით ავუხსნათ ამ საკითხით დაინტერესებულებს. მოკლედ, ლიზინგი არის საცხოვრებლის, აღჭურვილობის ან სატრანსპორტო საშუალების გაქირავება, მომავალში მისი შეძენის შესაძლებლობით. ანუ ის ისეთი ფინანსური ინსტრუმენტია, რომელიც შესანიშნავად აერთიანებს ორ შესაძლებლობას - გრძელვადიანი იჯარა და შეძენა. წაიკითხეთ მეტი ამ საკითხის ყველა ასპექტის შესახებ სტატიაში.

არსი

არ იცით რა არის ლიზინგი? ყველაფერი ძალიან მარტივია. სალიზინგო კომპანია, რომელმაც შეიძინა გარკვეული ქონება გამყიდველისგან (მაგალითად, უძრავი ქონება, აღჭურვილობა ან სატრანსპორტო საშუალებები), გადასცემს მას დიდი ხნის განმავლობაში მომხმარებლის სარგებლობაში (ანუ ამ ჯაჭვის მესამე მხარეს).

მნიშვნელოვანია! ეს არის კლიენტი (ანუ ფინანსური სერვისის მომხმარებელი) რომელიც ირჩევს გამყიდველს.

ლიზინგის ხელშეკრულების მთელი ვადის განმავლობაშიკლიენტი (ან მოიჯარე) მუდმივად და სისტემატურად ახორციელებს გადახდებს, არავითარ შემთხვევაში არ გამოტოვებს მათ (წინააღმდეგ შემთხვევაში შეიძლება დარჩეს საქონლის გარეშე). თუ ხელშეკრულების დასრულებამდე მომხმარებელი სრულად იხდის მის მიერ გაქირავებულ ფასს; ასევე გარკვეული თანხა (რომელიც ადრე არის გათვალისწინებული და დოკუმენტში ჩაწერილი) სალიზინგო კომპანიის ოპერირების შესაძლებლობისთვის, მაშინ ქონება კანონიერად გადადის მოიჯარის საკუთრებაში.

ასეთი ფინანსური ინსტრუმენტი უკიდურესად მომგებიანია მცირე ფირმებისთვის. ლიზინგის დროს იჯარით აღებული ქონების სარგებლობის შესაძლებლობის საწყისი გადახდა შეადგენს მისი მთლიანი ღირებულების დაახლოებით 20-30%-ს. უფრო მეტიც, ლიზინგით ჩართული ორგანიზაცია თავად იღებს ხარჯების ნაწილს. 5 წლის შემდეგ (სწორედ ასეთ პერიოდზე ყველაზე ხშირად იდება კონტრაქტები), ეს პატარა კომპანია ხდება ნაქირავები ქონების ერთადერთი და სრული მფლობელი.

რით განსხვავდება ლიზინგი მარტივი იჯარისგან

რა არის ქირა? თქვენ დროებით იყენებთ მესაკუთრის კუთვნილ ზოგიერთ ქონებას ხელშეკრულებით განსაზღვრული გარკვეული ოდენობით. გადაიხადეთ ყოველთვიურად, მაგრამ გათავისუფლებულია წინასწარი გადახდისგან. იჯარის ვადის ბოლოს, თქვენ უბრალოდ უბრუნებთ იჯარით გაცემულ ნივთს მის მფლობელს და ეს არის ის.

მაშინ რა არის ლიზინგი? ეს არის ასევე ერთგვარი იჯარა, მხოლოდ ქონების გამოსყიდვის ან ეტაპობრივად შეძენის უფლებით სრული საკუთრებაში.

მნიშვნელოვანია! ჯერ ერთი, ლიზინგი წინასწარი გადახდის გარეშე შეუძლებელია. შიგნითმეორეც, მოიჯარე შეიძლება გახდეს იჯარით აღებული ქონების სრული მფლობელი მხოლოდ მისი სრული გამოსყიდვის შემდეგ.

რით განსხვავდება ლიზინგი სესხისგან

როგორც ლიზინგის, ასევე სესხის შემთხვევაში, ქონების გამოსაყენებლად, მომხმარებელმა უნდა განახორციელოს რეგულარულად წინასწარ შეთანხმებული და დოკუმენტში ჩაწერილი გადახდები, რაც საბოლოოდ დაფარავს ქონების სრულ ღირებულებას. ხელშეკრულების საგანი. სწორედ ეს აერთიანებს მათ. მაგრამ ასევე არის განსხვავებები:

• ამა თუ იმ ქონების კრედიტით შეძენით, მსესხებელი ერთ ღამეში დაუყოვნებლივ ხდება მფლობელი. ლიზინგის დროს, ხელშეკრულების მთელი ვადის განმავლობაში, ობიექტი კვლავ რჩება მეიჯარის საკუთრებაში და შეუძლია შეიცვალოს საკუთრება მხოლოდ გარკვეული დროის შემდეგ.
• ლიზინგის ტრანზაქციის შემთხვევაში გირაო არ არის საჭირო. კრედიტი ამით ვერ დაიკვეხნის. გარდა ამისა, ლიზინგის გრძელვადიანი განვადების გეგმა მნიშვნელოვნად ამცირებს გადახდების ოდენობას და ამით მომხმარებელს საშუალებას აძლევს მართოს თავისი კომპანიის აქტივები საუკეთესოდ.

• საკრედიტო ორგანიზაცია აძლევს ფულს მსესხებელს გარკვეული ქონების შესაძენად. მეიჯარე კი იძენს ლიზინგის ობიექტს და გადასცემს მომხმარებლის სარგებლობაში შემდგომი გამოსყიდვის უფლებით..
• დაკრედიტების საგნის მომსახურებისა და შენარჩუნების ღირებულება სრულად ეკისრება მსესხებელს. ლიზინგის შემთხვევაში, ყველა ასეთი აქტივობა მეიჯარემ შეიძლება აიღოს „თავის მხრებზე“. ან იქნებ არ მიიღოთ - ასე ეთანხმებით.
• სესხის მისაღებად საბუთების პაკეტი მნიშვნელოვნადუფრო დიდი ვიდრე ლიზინგით. დიახ, და წინასწარი გადახდა გაცილებით მაღალია.
• სესხის საპროცენტო განაკვეთი და ქონების საბოლოო ღირებულება (რეალურ ფასთან შედარებით) გაცილებით მაღალია, ვიდრე სალიზინგო ოპერაციაში.

შენიშვნა! იჯარით აღებული აქტივის ჯამური ღირებულება არის რეალური ფასისა და ტექნიკური მომსახურების ღირებულების ჯამი.

იჯარის ჯიშები

დამოკიდებულია იმაზე, თუ რა ქმედებებით მთავრდება სალიზინგო ტრანზაქცია, არსებობს მისი ორი ტიპი:

• ფინანსური. ამ ტიპის არსი მდგომარეობს იმაში, რომ მომხმარებელი იღებს ვალდებულებას, იჯარის ვადის ბოლოს, გამოისყიდოს იჯარით აღებული აქტივი ხელშეკრულებით განსაზღვრულ გარკვეულ ფასად. ანუ მისი სრული და ერთადერთი მფლობელი გახდეს. როგორც წესი, ქონება იჯარის მიმღებს უჯდება ნარჩენი ღირებულებით, რომელიც მიიღება უკვე გადახდილი ქირის მთლიანი ღირებულების გამოკლებით.
• ოპერატიული. ამ შემთხვევაში, იგულისხმება, რომ მოიჯარე იხდის არა თავად იჯარით აღებულ აქტივს, არამედ ექსკლუზიურად მის იჯარას. ხელშეკრულების დასრულების შემდეგ ქონება უბრუნდება მეიჯარეს.

არსებობს ფინანსური ლიზინგის სამი ტიპი:

• ნაწილობრივ. ამ შემთხვევაში იჯარით აღებული ქონების მომსახურებასთან დაკავშირებულ ყველა ხარჯს სწორედ მოიჯარე იხდის.
• სრული. ამ შემთხვევაში მეიჯარე საკუთარ თავზე იღებს ყველა ხარჯს, რომელიც დაკავშირებულია იჯარით აღებული ობიექტის მომსახურებასთან.
• საერთაშორისო (ხელშეკრულება გაფორმებულია კომპანიების მიერ რუსეთისა და სხვა ქვეყნებიდან) ან შიდა (ლიზინგის ტრანზაქციის მხარეები არიან მხოლოდრუსული საწარმოები).

ფიზიკურებისთვის

რა არის ლიზინგი ფიზიკური პირებისთვის? მოკლედ, ეს არის ფინანსური იჯარა, რომლის დროსაც ფიზიკურ პირს შეუძლია გამოიყენოს ან შეისყიდოს ან თანდათანობით შეიძინოს ობიექტი საკუთრებაში. და თუ უფრო დეტალურად, მაშინ ასე გამოიყურება:

• .
• ფიზიკური პირის მოთხოვნა განიხილება კომპანიის მიერ და მასთან იდება ხელშეკრულება. ხელშეკრულების პირობების მიხედვით, გამქირავებელი იძენს მოიჯარის მიერ მითითებულ ქონებას, შემდეგ კი ობიექტს გადასცემს მოქალაქის სარგებლობაში გარკვეული საფასურით და განსაზღვრული ვადით..
• ტრანზაქციის ბოლოს, ფიზიკურ პირს შეუძლია ან იჯარით აღებული აქტივი ნარჩენი ღირებულებით იყიდოს, ან დააბრუნოს იგი მეიჯარეს.

ყველაფერი ძალიან მარტივი და ხელმისაწვდომია. ანუ გამოდის, რომ ფიზიკურ პირებზე ლიზინგი გულისხმობს რუსეთის ნებისმიერი მოქალაქის (სურვილის შემთხვევაში) შესვლას სალიზინგო სამართლებრივ ურთიერთობებში, იმ პირობით, რომ იგი შეასრულებს ხელშეკრულების ყველა პირობას..

მოთხოვნილი დოკუმენტები ფიზიკური პირებისთვის ლიზინგის მისაღებად

საჭირო დოკუმენტების სია:

• საიდენტიფიკაციო დოკუმენტი, ანუ სამოქალაქო პასპორტი და მისი ასლი (ყველა გვერდი გამონაკლისის გარეშე).
• კითხვარი შევსებულია შეცდომების გარეშე.
• მეორე დოკუმენტი, რომელიც ადასტურებს პირადობას და აქვს ფოტო ხელმისაწვდომი (მაგალითად, პასპორტი).
• სერთიფიკატი შემოსავლის წყაროების მითითებით (მაგალითად, შრომითი ხელშეკრულება ან სამუშაო წიგნის ასლი).
• დოკუმენტი, რომელიც მიუთითებს გარკვეული პერიოდის შემოსავლის მთლიან ოდენობას (მაგალითად, 2 პირადი საშემოსავლო გადასახადის ცნობა).

შენიშვნა! პირველი: სალიზინგო იურიდიულ ურთიერთობებში კლიენტის ასაკს მნიშვნელობა არ აქვს. მეორეც, ასეთი გარიგების შემთხვევაში მეიჯარის რისკები ნულამდე მცირდება, ვინაიდან გადაუხდელობის შემთხვევაში მოიჯარეს უბრალოდ უარს ეუბნება ქირაზე, ხოლო ქონება ნებისმიერ შემთხვევაში რჩება მომსახურების მიმწოდებლის საკუთრებაში.

იჯარა იურიდიული პირისთვის

იჯარა იურიდიული პირებისთვის სხვა არაფერია, თუ არა იურიდიული ურთიერთობა კომპანიასა და სალიზინგო ორგანიზაციას შორის, რომელიც უზრუნველყოფს აღჭურვილობას, სატრანსპორტო საშუალებებსა და ობიექტებს გრძელვადიანი იჯარით, მომავალში მათი შეძენის უფლებით.

ეს არის ძალიან მოსახერხებელი ფინანსური ინსტრუმენტი, რომელიც საშუალებას გაძლევთ სწრაფად, ძირითადი საბრუნავი კაპიტალის გადამისამართების გარეშე, შეიძინოთ გარკვეული ქონება, რითაც შეამციროთ საგადასახადო ტვირთი. სწორედ ეს ფაქტორი განსაზღვრავს საბანკო სესხის ან ლიზინგის არჩევისას.

საჭირო დოკუმენტები იურიდიული პირისთვის ხელშეკრულების გასაფორმებლად

ლიზინგის ხელშეკრულების გაფორმებისას დოკუმენტების პაკეტი მოიცავს ბოლო ხუთი საანგარიშო პერიოდის ბალანსის ასლებს (უფრო სწორად, კვარტალში) საგადასახადო ინსპექციის სავალდებულო ნიშნით, ამონაწერი რეესტრიდან.აქციონერები (თუ ეს არის სააქციო საზოგადოება), ასევე შემდეგი დოკუმენტების ასლები:

• სერთიფიკატები კომპანიის ღია ანგარიშების ზუსტი მითითებით;
• მოწმობა საგადასახადო ორგანოში რეგისტრაციის შესახებ;
• მენეჯერების, მთავარი ბუღალტრის და ყველა იმ პირის სამოქალაქო პასპორტები, ვისაც აქვს დოკუმენტებზე ხელმოწერის უფლება;
• სახელმწიფო რეგისტრაციის მოწმობები.

იჯარის უპირატესობები იურიდიული პირებისთვის

სალიზინგო კომპანიასთან ხელშეკრულების გაფორმებისას იურიდიულ პირებს ბევრი უპირატესობა აქვთ:

• ეს არ საჭიროებს დიდ ფინანსურ ხარჯებს ერთდროულად.
• ძალიან ხშირად სერვისის პროვაიდერები გვთავაზობენ კარგ ფასდაკლებებს ლიზინგისთვის.
• წარმოების სიმძლავრე სწრაფად ამაღლდება.
• შეგიძლიათ გქონდეთ მომსახურების მიმწოდებლების დახმარების იმედი იჯარით აღებული მანქანებისა თუ აღჭურვილობის განბაჟების, ასევე მათი რეგისტრაციის კუთხით.
• შეთანხმებული გადახდების საკმაოდ მოქნილი სისტემა, რომელიც ითვალისწინებს ბევრ ბიზნეს მახასიათებელს (მაგალითად, მის სეზონურობას).
• საგადასახადო ტვირთი ოპტიმიზებულია დასაბეგრი ბაზის შემცირებით.
• მომსახურების მიმწოდებელი უზრუნველყოფს მანქანის საგარანტიო მომსახურებას იჯარით, აღჭურვილობის ან მანქანების იჯარით.
• ხელშეკრულების ვადის გასვლის შემდეგ მოიჯარეს შეუძლია ან დაუბრუნოს ქონება სერვისის მიმწოდებელს, ან გამოისყიდოს იჯარით აღებული ლიზინგის ობიექტი, ან გაცვალოს იგი მსგავს, მაგრამ მხოლოდ ახალში. ანუ, მომხმარებელს აქვს სამი ვარიანტი, თუ როგორ უნდა მოიქცეს ობიექტთან.

რა არის კონტრაქტი

ნებისმიერი ხელშეკრულება აფიქსირებს მხარეებს შორის ურთიერთქმედების ძირითად პუნქტებს (ჩვენს შემთხვევაში ეს არის მეიჯარე და მოიჯარე). ეს დოკუმენტი უნდა შეიცავდეს შემდეგ პუნქტებს:

• ტრანზაქციის მხარეთა დეტალები და საკონტაქტო ნომრები.
• ტრანზაქციის საგნის სრული აღწერა.
• ფინანსური იჯარის ხანგრძლივობა ზუსტი თარიღებით.
• გადახდების განხორციელების პროცედურა და გადახდის თანხა.
• მხარეთა, ანუ მეიჯარისა და მოიჯარის ვალდებულებები.

• რა პირობით მოხდება ქონების დაბრუნება ან გამოსყიდვა ტრანზაქციის დასრულებისას.
• რა შემთხვევაშია შესაძლებელი ხელშეკრულების შეწყვეტა.
• დამატებითი პირობები, რომლებიც დამოკიდებულია იმაზე, თუ რა არის ლიზინგის საგანი.
• პენალტები.
• კონტრაქტის ხელმოწერისა და თითოეული მონაწილის ხელმოწერის (ტრანსკრიპტით) თარიღი.

მნიშვნელოვანია! ხელმოწერილი სალიზინგო ხელშეკრულება უნდა დარეგისტრირდეს Rosreestr.

სატრანსპორტო საშუალების რეგისტრაციის დახვეწილობა

მანქანის იჯარით აღებისას ფუნდამენტურია შემდეგი პუნქტები:

საწყისი (წინასწარი) გადასახადი. იგი უნდა გადაიხადოს მეიჯარის სახელზე ქონების მეიჯარისთვის გადაცემამდეც. ეს უნდა დაფიქსირდეს ხელშეკრულებაში. თანხა შეიძლება იყოს იჯარით აღებული აქტივის ღირებულების დაახლოებით 50%. თუ მომხმარებელი გადაიხდის დიდ თანხას, საგადასახადო ორგანოს შეუძლია ლიზინგის ხელშეკრულების ხელახალი კვალიფიკაცია ყიდვა-გაყიდვის ხელშეკრულებად (განვადებით).გადახდები) ყველა შემდგომი შედეგით

მნიშვნელოვანია! შეთავაზება ნულოვანი წინასწარი გადახდით უნდა გაფრთხილებდეს. ეს ძალზე იშვიათია.

• ფინანსური იჯარის ვადა. ეს შეიძლება იყოს 1-5 წელი.
• პროცედურა (ანუ განრიგი) ყოველთვიური გადახდების განხორციელებისთვის. მათი ზომა, როგორც წესი, შეადგენს მანქანის მთლიანი ფასის დაახლოებით 5-6%-ს.
• ქონების ნარჩენი ღირებულების განსაზღვრა. ეს შეიძლება იყოს მანქანის ფასის 70-80%.
• საოპერაციო ხარჯები (ანუ ტრანსპორტის გადასახადი, ავტომობილის მიმდინარე შეკეთება, მისი ტექნიკური ინსპექტირება, ასევე საგზაო პოლიციის ჯარიმები). ამ ყველაფრის ატანა შეუძლია მოიჯარეს. თუ ამ ხარჯებს იხდის მეიჯარე, მაშინ ტექნიკური მომსახურების ღირებულება დაემატება მანქანების მთლიან ღირებულებას.
• შეზღუდვები, რომლებიც დაკავშირებულია გარკვეულ ქმედებებთან ლიზინგის საგანთან დაკავშირებით. ეს ეხება ავტომობილების საზღვარგარეთ გამგზავრების ან ექსპორტის აკრძალვას წინასწარი თანხმობისა და მანქანის მემკვიდრეობის ან გირავნობის სახით რეგისტრაციის გარეშე.
• ლიზინგის საგნის გაუქმება. ეს შეიძლება მოხდეს ნებისმიერ დროს (რა თქმა უნდა, სალიზინგო ხელშეკრულების პერიოდში), თუ ხელშეკრულების პირობები გარკვეულწილად დაირღვა. მხოლოდ ამ გზით და სხვა არაფერი. დიახ, მანქანის ლიზინგი არის უკომპრომისო ბიზნესი.

შენიშვნა! გაყვანის შემთხვევაში, წარმოება არ იქნება. არც კი დაელოდო. მანქანა უბრალოდ ამოღებულია. უფრო მეტიც, უკვე გადახდილი თანხების დაბრუნება არ არის გათვალისწინებული.

შესაძლო ჯარიმები. Ისინი არიანშეიძლება მოჰყვეს მეიჯარის ქონების დაზიანების შემთხვევაში. და მართალია

მანქანების ლიზინგი, როგორც ფინანსური ინსტრუმენტი, დიდი ხანია ცნობილია. მაგრამ, რაც არ უნდა უცნაური იყოს, მათ ძირითადად იურიდიული პირები იყენებდნენ. საავტომობილო ბაზრის მრავალი სპეციალისტის აზრით, ახლა არის დრო, როდესაც ფიზიკური პირები იწყებენ სალიზინგო იურიდიულ ურთიერთობებს. Რატომაც არა? მეტიც, ფიზიკური პირებისთვის მანქანის ლიზინგის მრავალი უპირატესობა აქვს.

უძრავი ქონების რეგისტრაციის დახვეწილობა იჯარით

ეს სერვისი ახლახან იწყებს პოპულარობის მოპოვებას. მიუხედავად იმისა, რომ ადრე კანონი არ კრძალავდა უძრავი ქონების გამოყენებას, როგორც იჯარის ობიექტს (მაგალითად, კოტეჯი ქალაქგარეთ, ბინა ან თუნდაც არასაცხოვრებელი ფართი). უფრო მეტიც, ობიექტის ღირებულებამ შეიძლება მიაღწიოს 50 მილიონ რუბლს, ხოლო ხელშეკრულების ვადა შეიძლება იყოს ათი წელი. ამჟამად უძრავი ქონების იჯარით გაცემის აქტუალობა დაკავშირებულია იმ ფაქტთან, რომ ის ხელმისაწვდომი გახდა ფიზიკური პირებისთვის. ცხოვრება არ დგას.

ბანკებმა დაიწყეს ადამიანებისთვის საცხოვრებლის ლიზინგის შეთავაზება, რომლის რეგისტრაციის პროცედურა დიდად არ განსხვავდება სტანდარტული ხელშეკრულებისგან. იმის გასაგებად, თუ რა არის უძრავი ქონების ლიზინგი, გადავხედოთ მოქმედებების ალგორითმს ასეთ სამართლებრივ ურთიერთობებში:

• მომხმარებელი იპოვის შესაფერის ქონებას.
• ბანკი კლიენტის განცხადების საფუძველზე ყიდულობს საცხოვრებელს საკუთარი სახსრებით და გადასცემს მოიჯარეს ფინანსური იჯარით.
• შეთანხმების ვადის გასვლის შემდეგ მომხმარებელი ყიდულობს ქონებას ნარჩენზეღირებულება.

მნიშვნელოვანია! ქონების დაბრუნება შესაძლებელია მხოლოდ მოიჯარის ფინანსური გადახდისუუნარობის შემთხვევაში. ასეთი სიტუაციების შემთხვევაში, კლიენტთან თავდაპირველად იდება ორი ხელშეკრულება: ერთი საცხოვრებლის შესყიდვაზე გადავადებული გადახდით და მეორე, რომელიც ითვალისწინებს უძრავი ქონების გრძელვადიან იჯარას და მის შეძენას მომავალში..

დახურვისას

ტექნიკის, მანქანების ან უძრავი ქონების ლიზინგი, საბანკო დაკრედიტებისგან განსხვავებით, საკმაოდ ეფექტური ფინანსური ინსტრუმენტია, რომელიც საშუალებას გაძლევთ განავითაროთ თქვენი ბიზნესი. მისი საშუალებით შეგიძლიათ გააფართოვოთ წარმოების შესაძლებლობები და დანერგოთ ახალი ტექნოლოგიები წარმოებაში. რა თქმა უნდა, ასეთ სამართლებრივ ურთიერთობებში არის ბუღალტრული ლიზინგის ჩანაწერების გარკვეული სპეციფიკა, რომელიც მთლიანად დამოკიდებულია ხელშეკრულების პირობებზე.