ფინანსური საგანმანათლებლო პროგრამა: კომერციული ბანკების საკრედიტო ოპერაციები

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

რუსეთის საბაზრო სისტემაზე გადასვლასთან ერთად საბანკო სექტორში უზარმაზარი ცვლილებები მოხდა.

თუ ადრე დაფინანსება იყო საბიუჯეტო და სახელმწიფოს მიერ განხორციელებული, მაშინ საწარმოების მოსვლასთან ერთად, რომელთა საკუთრების ფორმა შეიძლება იყოს როგორც კერძო, ასევე საჯარო, საჭირო იყო ახალი ფინანსური რესურსები. ამან გამოიწვია კომერციული ფინანსური ინსტიტუტების რაოდენობის ზრდა.

ბიზნესის ერთ-ერთი მთავარი საგანია კომერციული ბანკების საკრედიტო ოპერაციები. ისინი არიან შემოსავლის წყარო. მთელი შემოსავალი იყოფა ორ ნაწილად: ერთი მათგანი მიდის სარეზერვო ფონდებში, მეორე - დივიდენდების გადასახდელად მათთვის, ვისაც აქვს წილები ამ დაწესებულებაში.

კომერციული ბანკების საკრედიტო ოპერაციები არის ურთიერთობის სისტემა კრედიტორსა (რომელსაც წარმოადგენს ფინანსური ინსტიტუტი) და მსესხებელს (სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, მოვალეს) შორის. ეს ოპერაცია ეფუძნება ბანკის მიერ გარკვეული რაოდენობის ფინანსური რესურსების უზრუნველყოფას, როგორციურიდიული და ფიზიკური პირი. ამ შემთხვევაში დაცული უნდა იყოს შემდეგი პირობები:

1. გადახდილია. საჭირო თანხა (კრედიტი) უსასყიდლოდ არ გაიცემა. მსესხებელი ვალდებულია გადაიხადოს გარკვეული პროცენტი ბანკში.



აქედან გამომდინარე, სესხის დაფარვისას, თქვენ დაგიბრუნებთ გაცილებით დიდ თანხას, ვიდრე სესხი გაქვთ ფინანსური ინსტიტუტიდან.

2. გადაუდებელი. კომერციული ბანკების ყველა საკრედიტო ოპერაციას აქვს თავისი პირობები. მათი დარღვევის შემთხვევაში დაგეკისრებათ ჯარიმები.
3. დაბრუნება. ამ დღეებში არავინ გასცემს საჩუქრებს. შესაბამისად, მოგიწევთ მიღებული თანხის დროულად დაბრუნება განსაზღვრული პერიოდის შემდეგ.

კომერციული ბანკების საკრედიტო ოპერაციების სახეები

კომერციული ბანკების ყველა საკრედიტო ოპერაციას აქვს საკუთარი კლასიფიკაცია. მთავარია საქმიანობის დაყოფა დაკრედიტების საგნის მიხედვით:

• ეს შეიძლება იყოს აქტიური ოპერაციები - მოქმედებების ისეთი სისტემა, რომელშიც ბანკი მოქმედებს როგორც კრედიტორი. ის ყველაზე ხშირად რეალიზდება სესხებისა და სესხების სახით;
• პასიური ოპერაციები არის კლიენტებიდან ან სხვა ბანკებიდან ფულის მოზიდვის სისტემა. ამ შემთხვევაში ფინანსური ინსტიტუტი უკვე იქნება მსესხებელი. ბანკი იღებს თანხებს დაფარვის (თქვენს თანხებს უკან დაგიბრუნებთ), გადაუდებლობის (დრო, რომლისთვისაც ანაბარი გახსენით) და გადახდის ერთნაირი პირობებით.



ანუ ამ მიდგომით არა თქვენ, არამედ ბანკი გადაგიხდით პროცენტს.

განხორციელების ფორმის მიხედვით ყველა საკრედიტო მანიპულაცია იყოფა:

• სესხი;
• დეპოზიტები.

არის ბანკთან ფინანსური ურთიერთობის კიდევ ორი ტიპი. სესხის გაცემა შეიძლება იყოს:

• პირდაპირი. ამ ტიპის შესახებ შეიძლება ვისაუბროთ იმ შემთხვევაში, როდესაც კლიენტი თავდაპირველად დებს ხელშეკრულებას ბანკთან გარკვეული თანხის უზრუნველყოფის შესახებ.
• არაპირდაპირი. ბოლო დროს ფართოდ გამოიყენება დაკრედიტების კომერციული ტიპი, როდესაც საწარმოები მოქმედებენ როგორც სუბიექტები. ასეთი ურთიერთობები ფორმდება ზედნადების სახით. რაიმე გაუგებრობის შემთხვევაში, გამსესხებელს აქვს სრული უფლება გადარიცხოს სესხი ბანკის დეპარტამენტში.

კომერციული ბანკის საკრედიტო ოპერაციების აღრიცხვა ხორციელდება სპეციალური ანგარიშების გამოყენებით. ისინი არიან:

• 1-ლი შეკვეთა - აღირიცხება ყველა ინფორმაცია იმ პირების შესახებ, რომლებზეც გაცემულია სესხი;
• მე-2 შეკვეთა - ჩაწერილია ყველა ინფორმაცია სესხის პირობების შესახებ.

აღრიცხვისა და კონტროლის ასეთი სისტემა საშუალებას გაძლევთ განახორციელოთ კომპეტენტური ფინანსური საქმიანობა, გამოავლინოთ არაგადამხდელები და გამოიყენოთ ჯარიმები. ამ ანგარიშებზე დაყრდნობით აგებულია მსესხებლის საკრედიტო ისტორიაც.