ლიზინგი: უპირატესობები და უარყოფითი მხარეები, ძირითადი ფუნქცია, კლასიფიკაცია, რჩევები და ხრიკები

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

ლიზინგი, როგორც მეწარმეობის ერთ-ერთი ფორმა, არის კაპიტალის ინვესტიცია მატერიალური აქტივების შესაძენად, შემდგომი გადაცემით სხვა პირის მიერ მოგებისთვის გამოსაყენებლად. მომსახურება დაკავშირებულია დაკრედიტებასთან და ლიზინგისთან, ფინანსური პრაქტიკის დასახელებულ ფორმებთან მიმართებაში ლიზინგის დადებითი და უარყოფითი მხარეები.

სალიზინგო ურთიერთობების ფუნქციები

სალიზინგო ურთიერთობების ზოგადი ფუნქციები განისაზღვრება გრძელვადიანი იჯარის ყველა მხარის ურთიერთქმედებიდან რამდენიმე ტიპის ურთიერთქმედებიდან, საკუთრების შემდგომი გადაცემით.

ფინანსური ფუნქცია გამოიხატება დამქირავებლის დაკრედიტების მატერიალური ფორმით - სპეციალური აღჭურვილობით, ავტომობილით, მიწის ნაკვეთით, ნებისმიერი სხვა აქტივით..

წარმოების ფუნქცია ეხება ფირმებს, რომლებიც პრობლემებს წყვეტენ იჯარით აღჭურვილობის დროებითი ექსპლუატაციის გზით. ამავდროულად, არ არის საჭირო ძვირადღირებული აღჭურვილობის შეძენა, ხოლო სრული სერვისის ლიზინგი მოიცავს სამუშაოს და ნედლეულის მიწოდებას, დაზღვევას დამოვლა.

გაყიდვების ფუნქცია არის სალიზინგო ურთიერთობის ბაზრის გაფართოება. ლიზინგის სფეროში ჩართული არიან მსხვილი კომპანიები და მცირე მეწარმეები, ფიზიკური პირები. ფართოდ გავრცელდა მანქანის ლიზინგი, რომლის დადებითი და უარყოფითი მხარეები აშკარაა - მანქანის ქირავნობით გადახდილი თარიღამდე, როდესაც გადახდის თანხა დაფარავს მის ღირებულებას.

შეღავათების მიღების ფუნქციაა დასაბეგრი შემოსავლის შემცირება საქონლის ღირებულებაზე გადახდების გადარიცხვით და მომხმარებლის ბალანსზე არ არსებობით.

ლიზინგის ოპერაციების სახეები და ფორმები

სალიზინგო ურთიერთობებში მონაწილეთა შემადგენლობა, მომსახურების მოცულობა, გადახდების ხასიათი და ბაზრის სექტორი განსაზღვრავს მათ კლასიფიკაციას. მესაკუთრე, რომელიც იჯარით გასცემს თავის ქონებას, ახორციელებს პირდაპირ იჯარას, ხოლო შუამავალი გამყიდველსა და მყიდველს შორის - არაპირდაპირ. ლიზინგი არის სუფთა, როდესაც მოიჯარე იღებს პასუხისმგებლობას მისთვის მინდობილი საქონლის მომსახურებაზე და მომსახურების კომპლექტთან ერთად, როდესაც მეიჯარე პასუხისმგებელია მომსახურებაზე.

ფინანსური მომსახურება გაწეულია როგორც შიდა, ისე საერთაშორისო ბაზარზე, ფორმების შესაბამისობის ფორმირებით. გადახდა ხდება ნაღდი ანგარიშსწორებით ან იჯარით აღჭურვილ აღჭურვილობაზე წარმოებული პროდუქციით, კომბინაცია არის შერეული იჯარა. კომპენსაციის ფორმის უპირატესობები და უარყოფითი მხარეები აღჭურვილობის ღირებულების დაბრუნებისთვის არის ნაღდი ფულის შენარჩუნება, მაგრამ საქონლის დაკარგვა, რომელიც მოცემულია წარმოების ღირებულებაზე.

იჯარის დადებითი მხარე მოიჯარეებისთვის

მოკლედლიზინგის უპირატესობები და უარყოფითი მხარეები განმარტებულია, როგორც ძირითადი საშუალებების ან საქონლის თავისუფალი დროებითი ექსპლუატაცია მათი ღირებულების თანდათანობითი გადახდით მიღებულ მატერიალურ ფასეულობებზე უფლებების არარსებობის შემთხვევაში. ფინანსური მომსახურების ამ ფორმის უპირატესობაა შეძენილი ქონების ნაწილობრივი გადახდა მისი შემდგომი გრძელვადიანი იჯარით, რომლის დასრულების შემდეგ მოიჯარე ხდება ხელშეკრულების ობიექტის მფლობელი..

საქონელია მიწა, მანქანები, უძრავი ქონება, სპეციალური მანქანები და აღჭურვილობა - ყველაფერი, რასაც მაღალი ღირებულება აქვს. ხელშეკრულების ხანგრძლივობა რამდენიმე წელია, რაც უფრო მაღალია ფასი - მით უფრო გრძელია იჯარა.

მოიჯარეები არიან ფიზიკური პირები და ბიზნესმენები, შეძენილი საქონლისა და ტრანზაქციის სპეციფიკიდან გამომდინარე. მანქანის ან ბინის ლიზინგის დადებითი და უარყოფითი მხარეები აინტერესებს ინდივიდს, ხოლო იჯარა ძვირადღირებული ქარხნული აღჭურვილობის შეძენის პერსპექტივით საინტერესოა ბიზნესმენისთვის.

ლიზინგის უარყოფითი მხარეები მოიჯარეებისთვის

აქტივების ან ქონების ყიდვის ლიზინგის ფორმა იდეალური არ არის. ხშირად ეს გამოწვეულია კანონმდებლობით, რომელიც არეგულირებს ამგვარ ფინანსურ მომსახურებას არასრულად ან შეიცავს უზუსტობებს. კერძოდ, შეზღუდულია მუშაობა არაკომერციულ ორგანიზაციებთან, რომლებიც მოქმედებს როგორც მოიჯარე საქველმოქმედო საფუძველზე, თუმცა ქონების მფლობელს შეუძლია ასეთი ტრანზაქციებით სარგებლობა.

ლიზინგის უარყოფითი მხარეები, ისევე როგორც უპირატესობები, გავლენას ახდენს ორივე მხარის საქმიანობაზე. საბიუჯეტო სახსრებიდან დღგ-ის დაბრუნების შეფერხება აფერხებსსალიზინგო კომპანიის მოგების სწრაფ ზრდას და ხელს უწყობს მისი აქტივების რაოდენობის შემცირებას. ეს ანელებს ბაზრის განვითარებას, პირდაპირ გავლენას ახდენს მცირე ბიზნესზე, პროგრესირებს მცირე, მაგრამ მუდმივი კაპიტალის ინვესტიციებით.

მანქანის ლიზინგი ფიზიკური პირებისთვის

რუსული ავტომობილების ლიზინგის ბაზარი ძირითადად დაინტერესებულია მეწარმეებისთვის, რომლებიც ყიდულობენ სატვირთო მანქანებს და სპეციალურ აღჭურვილობას, რომელთა მიღებაც შეუძლებელია ჩვეულებრივი სესხით. მაგრამ ფინანსური მომსახურების ბაზარი სწრაფად ვითარდება, რაც ხსნის ფართო შესაძლებლობებს საქონლის მოპოვებისთვის სხვა გზებით, ვიდრე კლასიკური საბანკო შეთავაზებები. ფიზიკური პირები დაინტერესებულნი არიან ამ სეგმენტით მანქანის დაქირავებისას წინასწარი გადახდის არარსებობის გამო, რაც არ შეიძლება ითქვას მანქანის საბანკო სესხზე. ასეთიც რომ იყოს, მანქანის შესაძენად და ექსპლუატაციის ყველა ხარჯის ჯამური ღირებულება პირველ შემთხვევაში ნაკლებია და ეს არ არის იჯარით მანქანის ყველა დადებითი და უარყოფითი მხარე.

მანქანების ლიზინგის უპირატესობები კრედიტზე

მანქანის სესხებთან შედარებით, ლიზინგის რამდენიმე უპირატესობა აქვს. მნიშვნელოვანი პლიუსი არის გადახდების ოდენობის და დამატებითი ხარჯების მთლიანი შემცირება. სატრანსპორტო საშუალების მფლობელი მთელი გაქირავების პერიოდისთვის არის მეიჯარე, რომელიც ყიდულობს ძვირადღირებულ CASCO პოლისს, თუმცა ზოგადად უსაფრთხოებაზე პასუხისმგებლობა ეკისრება მოიჯარეს. დაზღვევის ყიდვის გარეშე ბანკიდან მანქანის სესხის აღება შეუძლებელია. სესხიც უფრო მაღალი საპროცენტო განაკვეთით გაიცემა, მაგრამ ლიკვიდაციალიზინგის დროს მანქანის ღირებულება მაღალია და შეადგენს 80%.

ხელშეკრულების დადებისას მოიჯარე იღებს საგზაო პოლიციაში რეგისტრირებულ მანქანას და საჭიროების შემთხვევაში უბრუნებს მფლობელს და ირჩევს ახალს. გზაზე, გაუთვალისწინებელი სიტუაციების შემთხვევაში, მოიჯარე იღებს მომსახურებას სალიზინგო კომპანიის პარტნიორებისგან.

მეწარმე უფრო მეტ სარგებელს იღებს და ლიზინგის დადებითი და უარყოფითი მხარეები უფრო შესამჩნევია ფიზიკური პირების მომსახურებასთან შედარებით. სპეციალური ტექნიკის შეძენა შეუძლებელია ბანკის სესხის ხარჯზე, ასეთი პროგრამების არარსებობის გამო. ლიზინგი საშუალებას გაძლევთ შეიძინოთ მისაბმელები, კომბაინები, ტრაქტორები, სატვირთო მანქანები, რათა გააფართოვოთ ბიზნესი ვალის გადავადებით, გამოყოფილი თანხები მიმართოთ საწარმოს მომგებიანობის გაზრდისკენ. აღჭურვილობის შეძენის ასეთი სქემა დამახასიათებელია მცირე სასტარტო კაპიტალის მქონე კომპანიებისთვის და დიდი პროექტის წამოწყებისთვის.

მანქანების ლიზინგის უარყოფითი მხარეები

კასკოს შეძენა და მანქანის შეძენის თანმდევი ხარჯები მანქანის ლიზინგის უდავო უპირატესობაა და ასეთი ფინანსური სქემის უარყოფითი მხარეები აშკარა არ არის. შვილობილი პროგრამის ფარგლებში მანქანის ტექნიკური მომსახურების ღირებულება, ევაკუაცია, დაზღვევა და ავტომობილის რეგისტრაცია შედის ლიზინგის შედეგად მიღებული თანხაში, რაც ფარული გადახდებია. დარღვევისთვის ჯარიმებს იხდის კლიენტი, მაგრამ ისინი მოდის მფლობელთან. გადაუხდელი ჯარიმა ჩამოიჭრება ყოველთვიური განვადება.

რეკომენდაციები სალიზინგო კომპანიის არჩევისთვის

არჩევისასკომპანიებმა რამდენიმე საკითხს უნდა მიაქციონ ყურადღება. უპირველეს ყოვლისა, ეს არის საქონლის საწყისი ღირებულება - რაც ნაკლებია, მით უკეთესი. საოპერაციო ხარჯები ფასდება ქონების გაქირავებამდე. ზოგიერთ შემთხვევაში, ისინი აღმოჩნდებიან დიდი, ამიტომ ლოგიკურია აირჩიოს კომპანია, რომელიც უზრუნველყოფს ლიზინგის მომსახურებას. მნიშვნელოვანი პარამეტრია სალიკვიდაციო ღირებულება, რომლის წყალობითაც შესაძლებელია ხელშეკრულების დასრულებისას დახარჯული თანხების ნაწილის დაბრუნება. გამოითვლება ემპირიულად გაყიდვების ბაზრის შესწავლის შემდეგ მეორადი საქონლის შერჩეული კატეგორიისთვის.

სხვადასხვა სალიზინგო ორგანიზაცია ხელშეკრულებას ამატებს დამატებით მომსახურებას, რომელსაც იხდის მოიჯარე. მათი რაოდენობა და ღირებულება განსხვავებულია. დამატებითი სერვისების შეთანხმება უნდა მოხდეს, თუ დამქირავებელს არ შეუძლია დამოუკიდებლად უზრუნველყოს ლიზინგის ობიექტის ნორმალური ფუნქციონირება. ყურადღება უნდა მიაქციოთ ხელშეკრულების პირობებს, რომლებიც მონიშნულია ვარსკვლავით და აქვს სქოლიო. ყოველთვის უნდა გახსოვდეთ ლიზინგის დადებითი და უარყოფითი მხარეები, ზოგჯერ სესხის აღება უფრო ადვილი და მომგებიანია. კერძოდ, ეს ეხება იმ შემთხვევებს, როდესაც ბანკის შეთავაზება გულისხმობს წინასწარი გადახდის ან შემოსავლის ამონაწერის არარსებობას.

ლიზინგის ბაზრის პრობლემები

ლიზინგის ბაზრის მთავარი პრობლემა უძრავი ქონებაა. მოთხოვნა ბინების გაქირავებაზე დიდია. ეს ქმნის შეთავაზებას, მაგრამ საკანონმდებლო ბაზა ამ სერვისს არასრულად ეპყრობა. ლიზინგის ქვეშ მყოფი უძრავი ქონების საკუთრების რეგისტრაციის პროცედურების გამოტოვება არის ხარვეზი, რომელიც საჭიროებს გამოსწორებას. საგადასახადო ორგანოები ასევე არ ტოვებენ მოიჯარეებს მარტო, გამოწვევასაღრიცხვის პროცედურა. ლიზინგი გაიცემა სუფთა ფინანსური ისტორიის მქონე პირებზე, შელახული რეპუტაცია დაბრკოლება იქნება განაცხადის შეტანისას.