ბანკთაშორისი სესხები არის კონცეფცია, განმარტება, უზრუნველყოფის მახასიათებლები და დაკრედიტების განაკვეთები

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

რესურსცენტრები ურთიერთობენ არა მხოლოდ რიგით მოქალაქეებთან, მსხვილ კომპანიებთან და ოფიციალურ პირებთან. ისინი ავითარებენ ურთიერთსასარგებლო თანამშრომლობას სხვა სტრუქტურებთანაც, აყალიბებენ ე.წ. ბანკთაშორის სესხების ბაზარს..

როგორ ხორციელდება ურთიერთდახმარების პროცესი, რა სახის რეფინანსირებაა ცნობილი და როგორია მათი მახასიათებლები? წაიკითხეთ ამ და ბევრ სხვა დაკავშირებულ კითხვაზე პასუხებისთვის.

MBC-ის კონცეფცია

ბანკთაშორისი სესხები არის სესხები, რომლებიც გაცემულია ერთი ორგანოს მიერ მეორეზე. ისინი შექმნილია ამ უკანასკნელის გადახდისუნარიანობის (ლიკვიდურობის) რეგულირებისთვის. რუსეთის ეკონომიკურ ბაზარზე მთავარი სპონსორი ცენტრალური ბანკია. სხვა კომერციული და სამთავრობო ორგანიზაციები არიან კრედიტორებიც და მოვალეებიც.

ბანკთაშორის დეპოზიტები (კრედიტები) საკმაოდ დიდი მექანიზმია. მისი არსიფუნქციონირება მოიცავს როგორც ერთი ტიპის სავალო ოპერაციების განხორციელებას, ასევე სხვა საბანკო სტრუქტურებში სესხების განთავსებას. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, რესურსების ნაკლებობის შემთხვევაში, ფირმა იძენს აქტივებს წინასწარ განსაზღვრული ვადით ვალში. მათი გადაჭარბების შემთხვევაში ის ყიდის აქტივებს სხვა წარმომადგენლებს.

ჩვეულებრივ, ბანკთაშორისი სესხები გაიცემა მოკლე ვადით. სესხების სტანდარტული ხაზის შესაბამისად, სახსრები გაიცემა 1, 2, 9, 14 და თუნდაც 90 დღით. გასათვალისწინებელია, რომ განხორციელებული ტრანზაქციის მხარეთა შეთანხმებით, სესხის ვადა შეიძლება გადაიდოს წელიწადნახევარამდე.

პრაქტიკული ასპექტი

რეფინანსირების შესახებ ხელშეკრულების დადგენა შესაძლებელია როგორც ინდივიდუალური მოლაპარაკებების, ასევე შუამავლების დახმარებით. შემდეგი ნაბიჯი არის იურიდიულად დამოწმებული ხელშეკრულების გაფორმება.

რუსეთის ფედერაციის კომერციული სტრუქტურები, რომლებიც ყველაზე ხშირად მოდიან რუსეთის ცენტრალურ ბანკში ბანკთაშორისი სესხის მისაღებად, აფინანსებენ ორი მეთოდით: პირველი არის სახსრების გაცემა მკაცრი პრიორიტეტის მიხედვით და მეორე ტარდება საბანკო კონკურსის საფუძველზე.

ამგვარად, მექანიზმი, რომელშიც რამდენიმე სტრუქტურა მონაწილეობს, არის ერთგვარი წყარო, რომელიც საშუალებას აძლევს მათ მოლაპარაკება მოახდინონ ურთიერთსასარგებლო საფუძველზე თანამშრომლობის გზით და შემდეგ შეინარჩუნონ და შეინარჩუნონ საკუთარი გადახდისუნარიანობა.

საბანკო დაკრედიტების ბაზარი

საბანკო სესხების ბაზრის ერთ-ერთი მთავარი კომპონენტიითვლება IBC ბირჟად. იგი შედგება ცენტრალური ბანკისა და სხვა ორგანოების მიერ განხორციელებული სახსრებით გარკვეული ტრანზაქციისგან. სესხებს, რომლებიც გაიცემა ბანკის ფილიალებზე, ეწოდება მართულ ვალდებულებებს. აღსანიშნავია, რომ თავად ორგანიზაცია ამ შემთხვევაში არის აქტიური პიროვნება: ის იღებს ფულს ფინანსური ცენტრის წარმომადგენელთან პირდაპირი კონტაქტით.

ამგვარად, ბანკთაშორისი კრედიტის ბაზარი (ბანკთაშორისი ტრანზაქციები) მოქმედებს როგორც სპონსორი სხვადასხვა ეკონომიკური საქმიანობისთვის. ის ინარჩუნებს მათ სითხესა და სტაბილურობას.

MBK გაცვლა

მიზანშეწონილია დავახასიათოთ რუსეთის ფედერაციაში მოქმედი SBU-ის ბირჟა, როგორც განუვითარებელი და ვიწრო. უპირველეს ყოვლისა, ეს შეიძლება აიხსნას უნდობლობით, რომელიც ჩნდება პარტნიორებს შორის.

ანალიზის მიხედვით, სახელმწიფო და კომერციული კრედიტორების მიერ ერთმანეთზე გაცემული სესხების 90%-ს ერთ კვირამდე ვადა აქვს. შეიძლება დავასკვნათ, რომ ბანკთაშორისი სესხების ბაზარი არის სტრუქტურა, რომელიც მოქმედებს ექსკლუზიურად საკორესპონდენტო ურთიერთობების სფეროში. საუბარია აბსოლუტურ სიმოკლეზე. უფრო მეტიც, ამ ბაზარზე ნდობის ურთიერთობის დონე მინიმალურია.

ურთიერთდახმარების პირობებში ფულის გაცვლა უნდა გავიგოთ, როგორც ფინანსური პირამიდის მნიშვნელოვანი კომპონენტი. თქვენ უნდა იცოდეთ, რომ ის სრულად უზრუნველყოფს უფასო სახსრების განაწილებას საკრედიტო ინსტიტუტებს შორის და დროულად და ასევე აუმჯობესებს რუსეთის ფედერაციის საბანკო მექანიზმის ეფექტურობას. გარდა იმისა, რომ რეფინანსირება გულისხმობს კონკრეტული ბანკის ფუნქციონალური მდგომარეობის მხარდაჭერასინსტიტუტებში, ქვეყნის ეკონომიკა სტაბილიზდება, რისთვისაც ასეთი გეგმის თითოეული კომპანიის პოზიცია უაღრესად მნიშვნელოვანია.

ბანკთაშორისი სესხების აღრიცხვისთვის, რომლებიც გამოირჩევა სესხის მოკლე ვადით, რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე მოქმედებს სპეციალური მექანიზმი. მისი მაქსიმალური ლიმიტი განისაზღვრება ერთდღიანი დისკონტის განაკვეთით, ხოლო მინიმალური - ქვეყნის ცენტრალური ბანკის ტიპის „მომდევნო მოცულობის“ერთდღიანი დეპოზიტების ოდენობით..

წარმოდგენილი ინდიკატორები შედის მუდმივი დაშვების ოპერაციების ჯგუფში. ისინი გამოიყენება დაწესებულებების ლიკვიდობის სათანადო დონეზე ათვისებისა და შესანარჩუნებლად. ბანკთაშორისი სესხის განაკვეთების ქვედა და ზედა დიაპაზონის კორექტირება შესაძლებელია ძირითადი საბანკო ორგანოს მიერ, როგორც ინდივიდუალურად, ასევე მინიმალური და მაქსიმალური ლიმიტების სიმეტრიულად გადაცვლით.

კლასიფიკაცია

ბანკთაშორისი კრედიტის კატეგორია არის ერთგვარი ფულადი სისტემა, რომელიც საშუალებას აძლევს პარტნიორ საბანკო ინსტიტუტებს განავითარონ ურთიერთსასარგებლო თანამშრომლობა და მოაწყონ უწყვეტი მომსახურება საკუთარი კლიენტებისთვის.

რეფინანსირების ორგანიზაციული მახასიათებლების კრიტერიუმის მიხედვით, ბანკთაშორისი სესხები შესაბამისად კლასიფიცირებულია. ასე რომ, ვადიანი სესხი უნდა გავიგოთ, როგორც ფულადი სესხი, რომლის ხელშეკრულებაშიც მითითებულია ვალის დაფარვის საბოლოო, ზუსტი თარიღი. მოთხოვნის სესხი არის სესხის სახეობა, რომელიც არის სპეციალური გარიგება. მისი თქმით, აღებული თანხის დაბრუნების კონკრეტული ვადა გადაიქცევა განუსაზღვრელ ვადად, სხვა გზითსხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, კრედიტორს უფლება აქვს მოითხოვოს თანხის დაბრუნება ნებისმიერ დროს.

კლასიფიკაცია გადახდის კრიტერიუმით

გადახდის კრიტერიუმის მიხედვით გამოირჩევა შემდეგი ჯიშები: საბაზრო, გაზრდილი და შეღავათიანი საკრედიტო განაკვეთით. პირველი მათგანი ჩნდება ბაზრის მოთხოვნისა და მიწოდების საფუძველზე, რომელიც ყალიბდება სესხის გაცემის დროს. ბანკთაშორისი სესხის გაზრდილი პროცენტის დასაწყისი ეფუძნება იმ შესაძლო რისკებს, რომლებიც დაკავშირებულია კონკრეტული კომერციული თანამშრომლისთვის სახსრების გაცემასთან. შეღავათიანი დაკრედიტება საკმაოდ იშვიათად გამოიყენება. იგი ითვლება დიფერენცირებული ხსნარის ერთ-ერთ კომპონენტად.

სესხის უზრუნველყოფა

სესხის უზრუნველყოფის ქვეშ უნდა გავიგოთ, როგორც ქონების გირავნობის საფუძველზე დაფუძნებული სესხის გაცემა ფინანსურ ცენტრში გირავნებულ ნაწილთან მიმართებაში. ჩვეულებრივია განასხვავოთ შემდეგი ტიპის სესხები:

• დაცული;
• ნაწილობრივ დაცულია;
• დაუცველი.

სტატისტიკის მიხედვით, ბანკთაშორისი სესხების უმეტესობა არაუზრუნველყოფილი სესხია.

დოკუმენტები სესხის მისაღებად

შემდეგ, სასურველია განიხილოს ბანკთაშორისი სესხის აღების საკითხი. აღსანიშნავია, რომ ორ საბანკო სტრუქტურას შორის ურთიერთქმედების დასტურია საერთო ხელშეკრულების (სესხის ხელშეკრულების) ხელმოწერა..

ასე რომ, ბანკმა, რომელიც ითვლება მსესხებელად, უნდა მიაწოდოს კრედიტორი ორგანიზაციის თანამშრომლებს დოკუმენტების შემდეგი პაკეტი:

• აპლიკაციის წერილი;
• დოკუმენტები, რომლებიც შეიცავს ინფორმაციას მსესხებელი ბანკის შესახებ: მისი ფინანსური მდგომარეობა, აქტივების მოცულობა და ა.შ.;
• საბანკო დაწესებულების წესდების და ფინანსური მუშაობის ლიცენზიის ასლი;
• ქაღალდი ხელმოწერებითა და ბეჭდებით, რომელიც ემსახურება თანამშრომლების გადაწყვეტილების დადასტურებას სესხზე;
• ქაღალდი, რომელიც ახასიათებს საბანკო სტრუქტურის ზარალს ან მომგებიანობას;
• დოკუმენტი, რომელიც ადასტურებს საკრედიტო დაწესებულების საქმიანობას, რომელიც ელოდება სესხის მიღებას, და აცნობებს გამსესხებელს კლიენტებზე გაცემული სესხების რაოდენობის შესახებ, ასევე ახასიათებს დეპოზიტორებად მოქმედი პარტნიორების რაოდენობას.

დამატებით, სტრუქტურის თანამშრომლებს, რომელიც გასცემს დამხმარე ფულად რესურსებს, შეიძლება მოითხოვონ დოკუმენტები ბანკთაშორისი სესხების ზოგიერთი ანგარიშის შესახებ, ბალანსის ქულები წინა წლის, ასევე განაცხადის დროს..

სესხის დამუშავების მეთოდები

სესხის ხელშეკრულებით გათვალისწინებული უნდა იყოს სესხის აღების მეთოდი, რომელიც გამოიყენება ერთჯერადი ტრანზაქციის დამუშავების პროცესში. სწორედ მაშინ არ არსებობდა განსაკუთრებული ნდობა გამსესხებელსა და მსესხებელს შორის, რადგან მანამდე ისინი ჯერ არ თანამშრომლობდნენ.

აქ, რეფინანსირების პერიოდი ჩვეულებრივ მერყეობს ერთი კვირიდან თვემდე. აღსანიშნავია, რომ ინდივიდუალური მოლაპარაკებების შედეგების შესაბამისად, შესაძლოა მეტი იყოს.

წინასწარ, საბანკო დაწესებულებების წარმომადგენლები, როგორც წესი, თანხმდებიან ურთიერთობაზე ტელეფონით ან ელექტრონული ფოსტით, რის შემდეგაც ყველაშეთანხმებული დეტალები არის დოკუმენტირებული, კანონიერად შესრულებული და დამოწმებული.

ბანკთაშორისი დაკრედიტების ხელშეკრულება შეიცავს ინფორმაციას:

• სესხის ზომა, რომლის აღებაც მსესხებელს სურს;
• სესხის ვადა;
• პროცენტის დონე;
• პასუხისმგებლობა გარიგების პირობების დაცვაზე და ასე შემდეგ.

ხელშეკრულებაში მითითებული საპროცენტო განაკვეთი განისაზღვრება უშუალოდ დოკუმენტის გაცემის დღეს, იმ დონის მიხედვით, რომელიც იმ დროისთვის განვითარდა ფინანსურ ბაზარზე. ბეჭდითა და ხელმოწერებით დადასტურებული სესხის ხელშეკრულება იურიდიული დოკუმენტია. იგი გამოიყენება როგორც სასამართლო სხდომების საფუძველი, რომელიც გულისხმობს ნასესხები სახსრების გადაუხდელობას.

სამაგისტრო ხელშეკრულება, რომელიც მიუთითებს ფინანსურ ბაზარზე ტრანზაქციების დასრულებაზე, ითვლება სესხის აღების მეორე მეთოდად. ეს დოკუმენტი წარმოადგენს ერთგვარ ფორმას, რომელიც ითვალისწინებს ფინანსური და საკრედიტო გეგმის ოპერაციების განხორციელების ტექნიკურ ასპექტებს.

ბანკთაშორისი სესხების აღრიცხვა

შემდეგი, მიზანშეწონილია განიხილოს ბუღალტრული აღრიცხვის საკითხი. საბანკო სტრუქტურაში, რომელიც არის კრედიტორი, გაცემული ბანკთაშორისი სესხები აღირიცხება 320 ანგარიშზე „დეპოზიტები და სესხები საკრედიტო ინსტიტუტებისთვის“..

აღსანიშნავია, რომ საბანკო დაწესებულების საკორესპონდენტო ანგარიშიდან თანხების დებეტირების დღეს, რომელიც მოქმედებს როგორც კრედიტორი (თუ ბანკებს შორის არ არსებობს პირდაპირი კორესპონდენციური ურთიერთობა) ან მოვალის LORO ანგარიშზე თანხის ჩარიცხვის დღეს, შემდეგი ტრანზაქციები შესაბამისია:

• Dt 32001-32010 "დეპოზიტები და სესხები,მიეწოდება საკრედიტო ინსტიტუტებს.”
• Kt 30102 "საკრედიტო ინსტიტუტების საკორესპონდენტო ანგარიშები რუსეთის ბანკში". საუბარია კრედიტორი დაწესებულების საკორესპონდენტო ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერაზე.
• Dt 32001-32010 "დეპოზიტები და სესხები გაცემული საკრედიტო ინსტიტუტებისთვის."
• Kt 30109 „კორესპონდენტი საკრედიტო ორგანიზაციების საკორესპონდენტო ანგარიშები“. საუბარია მოვალის LORO ანგარიშზე თანხის ჩარიცხვაზე.

სტრუქტურაში, რომელიც არის მსესხებელი, მიღებული ბანკთაშორისი ტიპის სესხები აღირიცხება 313 ანგარიშზე „საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ საკრედიტო ინსტიტუტებიდან მიღებული დეპოზიტები და სესხები“..

თუ მსესხებელი იღებს ბანკთაშორის სესხს, შესაბამისი ჩანაწერებია:

• Dt 30102 "საკრედიტო ინსტიტუტების კორესპონდენტი ანგარიშები რუსეთის ბანკში."
• Kt 31301-31309 „საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ კრედიტიდან მიღებული სესხები და დეპოზიტები. ორგანიზაციები.”

პირველი ოცდაათი დღის განმავლობაში, როგორც მსესხებლის მოვალეობის შემსრულებელი საბანკო სტრუქტურაში, ასევე კრედიტორ დაწესებულებაში, ბანკთაშორისი სესხით სარგებლობის პროცენტი ირიცხება. აღსანიშნავია, რომ დარიცხული პროცენტი აისახება თვის ბოლო სამუშაო დღეს. ამ შემთხვევაში გამოიყენება შემდეგი პოსტები:

• Dt 70606 ხარჯები.
• Kt 47426 „პროცენტის გადახდის ვალდებულებები“. როგორც წესი, პროცენტის ოდენობაზე, რომელიც ერიცხება მსესხებელ დაწესებულებას.
• Dt 47427 საპროცენტო მოთხოვნები.
• Ct 70601 "შემოსავალი". როგორც წესი, პროცენტის ოდენობაზე, რომელიც ერიცხება კრედიტორის მოქმედი დაწესებულების.

ფინალური ნაწილი

მაშ ასე, განვიხილეთ ბანკთაშორისი სესხის გაცემის კონცეფცია, განმარტება, პირობები. დასასრულს, აღსანიშნავია, რომ დღეს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი გასცემს ფასიანი ქაღალდებით უზრუნველყოფილ სესხებს სხვა ფინანსურ ინსტიტუტებზე.

მოდი შევაჯამოთ. პირველი ეტაპი არის ბანკთაშორისი დაკრედიტების საბუთების წარდგენა. სასესხო განაცხადის დაპროგრამების შემდეგ, გამსესხებელი ბანკი აფასებს მსესხებელს, აანალიზებს მის გადახდისუნარიანობას და ლიკვიდურობას სესხის დამუშავების დროს, უზრუნველყოფს წარმოდგენილი ინფორმაციის სიზუსტეს და ა.შ. აღსანიშნავია, რომ პოზიტიურ რეაქციაზე დადებით გავლენას ახდენს მჭიდრო კონტაქტების არსებობა დიდ, წარმომადგენლობით ეკონომიკურ სტრუქტურებთან, რომელთა რეპუტაცია, როგორც წესი, უსაფრთხოების როლს ასრულებს. მას შემდეგ, რაც მსესხებელი მიიღებს თანხმობას, დგება სესხის ხელშეკრულება და ხელს აწერს ხელმოწერას. ამრიგად, თანხები ირიცხება ანგარიშსწორების (კორესპონდენტის) ანგარიშზე.

არის ასევე თანამშრომლობის მეორე ეტაპი. ეს ხდება თანხების გადარიცხვის შემდეგ. ეს არის რეგულარული ანგარიში კრედიტორისთვის სესხის ამღები ინსტიტუტის მიერ. ეს ინფორმაცია ეხება რეფინანსირების მიზანმიმართულ გამოყენებას. დამხმარე სესხის გამცემი სტრუქტურისთვის უაღრესად მნიშვნელოვანია, რომ აღებული თანხები ეკონომიკურ და ფინანსურ სფეროში იყოს ინვესტირება და მოგება რაც შეიძლება სწრაფად მოიტანოს. მხოლოდ ამ გზით მოვალე შეძლებს ამ ფულადი აქტივების დაბრუნებას საკუთარი ლიკვიდობის დიდი დანაკარგის გარეშე და უმოკლეს დროში.

უნდაშეგახსენებთ, რომ გლობალურმა ეკონომიკურმა კრიზისმა უარყოფითად იმოქმედა რუსეთის ფედერაციის ბანკთაშორისი დაკრედიტების სისტემაზე. სწორედ მის შემდეგ საგრძნობლად გაუარესდა ფულადი ბაზრის მდგომარეობა. მისი შესრულება ხასიათდება მაჩვენებლებით, რომლებიც ეკონომიკაში ვლინდება სპეციალური მაჩვენებლების საშუალებით. მათ შორის მნიშვნელოვანია აღინიშნოს შემდეგი:

1. MIBOR არის საშუალო მაჩვენებელი, რომელიც ახასიათებს ფინანსური განყოფილებების მიერ მოწოდებული რეფინანსირების განთავსების განაკვეთების რაოდენობას.
2. MIBID - შესყიდვის მოთხოვნა, სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, საპროცენტო განაკვეთი, რომლითაც საბანკო ინსტიტუტები მზად არიან გახდნენ ბანკთაშორის სესხის მფლობელები.
3. MIACR. უნდა იცოდეთ, რომ ეს მაჩვენებელი მიუთითებს სესხების პრაქტიკული საშუალო განაკვეთებზე.

ნასესხები თანხები უბრუნდება ერთი გადახდის სახით კრედიტორი ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშზე სესხის პერიოდის ბოლოს. გასათვალისწინებელია, რომ სესხის ვადაზე ადრე დაფარვა შესაძლებელია მხოლოდ სესხის გამცემი დაწესებულების წერილობითი თანხმობის შემდეგ.