დაზღვევის საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება რუსეთის ფედერაციაში

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

რუსეთის ფედერაციაში სოციალური ინსტიტუტების ჩამოყალიბების პროცესში დიდი ყურადღება დაეთმო სადაზღვევო საქმიანობის რეგულირებას. ეს განპირობებულია ამ ტიპის სამუშაოს სოციალური მნიშვნელობის მაღალი დონით. სადაზღვევო შემთხვევის დადგომამ შეიძლება ზიანი მიაყენოს მთელ ეროვნულ ეკონომიკას. სადაზღვევო საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება ხდება ანგარიშგების, ინფორმაციის შესაბამისობის შემოწმებით რეალურ შედეგებთან და მარეგულირებელ რეგულაციებთან.

მეთვალყურეობა

დაზღვევის საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება და ზედამხედველობა იყოფა წინასწარ, მიმდინარე და შემდგომ. პირველ შემთხვევაში საუბარია კომპანიების იმ მოთხოვნებთან შესაბამისობის შემოწმებაზე, რომლითაც გაიცემა ლიცენზია, მზღვეველთა რეგისტრაცია. მიმდინარე ზედამხედველობა მოიცავს ბაზრის მონაწილეთა მიერ კანონმდებლობის შესაბამისობის შემოწმებას: ანგარიშგების ანალიზს, ლიცენზიის გაუქმებას,ბროკერების რეესტრიდან გარიცხვა და ა.შ. მათ უფრო დეტალურად ქვემოთ იქნება განხილული.

დაზღვევის საქმიანობის სახელმწიფო სამართლებრივი რეგულირება ხორციელდება რუსეთის ფედერაციის კანონით "სადაზღვევო ბიზნესის ორგანიზების შესახებ" და ფინანსთა სამინისტრო. ეს ეხება ბაზრის პროფესიონალ მონაწილეებს, მათ შუამავლებსა და ბენეფიციარებს.

მიზნები, ფუნქციები, ამოცანები

დაზღვევის საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირების მიზნები:

• ბაზრის სტაბილური ფუნქციონირების უზრუნველყოფა;
• რეგულაციების სუბიექტების დაცვა;
• გარიგების მხარეთა მიერ ვალდებულებების შესრულების უზრუნველყოფა;
• შიდა ბაზრის დაცვა უცხოური კომპანიებისგან;
• გადასახადებისა და მოსაკრებლების გადარიცხვა სახელმწიფოსთვის.

დაზღვევის საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირების მიმართულებები:

• კანონებისა და რეგულაციების მიღება, კონტროლი სახელმწიფო ორგანოების მიერ მათ დაცვაზე;
• დამზღვეველთა გადახდისუნარიანობის რეგულირება და მათი ვალდებულებების შესრულების უზრუნველყოფა;
• კონტროლი ბაზრის სუბიექტების მიერ გადასახადების გადახდაზე;
• სანქციების დაწესება ბაზრის მონაწილეებზე.

ზედამხედველობის ორგანოები ასრულებენ შემდეგ ფუნქციებს:

• გასცეს საქმიანობის ლიცენზია;
• გააკეთეთ ჩანაწერები მზღვეველთა და ბროკერთა სახელმწიფო რეესტრში;
• გაკონტროლება ტარიფის დაყენება;
• დაადგინეთ რეზერვების განთავსების წესები, სააღრიცხვო ოპერაციების მაჩვენებლები;
• ნორმატიული და მეთოდოლოგიური დოკუმენტების შემუშავება;
• განვითარება დაწარმოადგინეთ წინადადებები საკანონმდებლო ბაზის შემუშავებისთვის.

სახელმწიფო ზედამხედველობის ორგანოების უფლებები

• მიიღეთ მზღვეველებისგან, საქმიანობის შესახებ ანგარიშგების, მათი კლიენტებისა და ბანკებისგან - ინფორმაცია ფინანსური მდგომარეობის შესახებ.
• შეასრულეთ მოწოდებული ინფორმაციის შესაბამისობის შემოწმება რეალურ ფინანსურ მდგომარეობასთან.
• კომპანიების მიერ სამართლებრივი მოთხოვნების დარღვევის შემთხვევაში, გაეცით ინსტრუქციები პრობლემების აღმოსაფხვრელად. თუ ისინი არ დაკმაყოფილდა, მაშინ შეაჩერეთ ლიცენზიები დარღვევების სრულად აღმოფხვრამდე.
• შეიტანეთ სარჩელი მზღვეველისა და ლიცენზიის გარეშე მოქმედი კომპანიების ლიკვიდაციისთვის.

ფინანსური რეგულაცია

მსოფლიო პრაქტიკაში სადაზღვევო კომპანიები ამ მიმართულებით რეგულარულად ამოწმებენ. რუსეთში ეს საკითხი ჯერ კიდევ განიხილება.

სადაზღვევო კომპანიების საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება მათი გადახდისუნარიანობისა და ფინანსური სტაბილურობის კუთხით მოიცავს გარკვეულ მომსახურებაზე ტარიფების გამოთვლას, რეზერვების ფორმირებას, საინვესტიციო პროექტების შეფასებას. მზღვეველები ყოველწლიურად აფასებენ აღებულ ვალდებულებებს. მისი შედეგები აისახება ცალკე დასკვნაში, რომელიც წარედგინება სახელმწიფო უწყებას.

დამკვიდრებული აუდიტის სისტემის არარსებობა უარყოფითად აისახება მთელ ინდუსტრიაზე. უზრუნველყოფის მეთოდოლოგიები სწრაფად მოძველებულია, მაგრამ იშვიათად განიხილება. აუდიტის განხორციელების ნაბიჯები აგებულია მხოლოდ საკანონმდებლო დონეზე, მაგრამ მიზნები, ამოცანები, პროგრამა და მექანიზმებიპრაქტიკაში არ არის განსაზღვრული.

დაზღვევის გაერთიანებები

მზღვეველთა სახელმწიფო და რეგიონალური ასოციაციები მოქმედებენ რუსეთის ბაზარზე. ისინი ყალიბდებიან საქმიანობის სახეების მიხედვით: სამედიცინო, ავტოდაზღვევა და ა.შ. ასეთი გაერთიანებები ბაზრის თვითრეგულირების რესურსია. მათი მთავარი ამოცანაა საკანონმდებლო აქტების წინადადებების მომზადება, დაცვის ფონდების ფორმირება, წესებისა და პროგრამების შემუშავება, საქმიანობის მეთოდოლოგიური მხარდაჭერა, კადრების მომზადება და ა.შ.

რუსეთის ფედერაციის მომხმარებელთა დაცვის კავშირის განვითარების ფარგლებში. მისი მთავარი ამოცანაა არაკეთილსინდისიერი კომპანიების გამოვლენა, მომხმარებელთა ინტერესების დაცვა, წესების, სადაზღვევო პროგრამების შემუშავება და ა.შ.

პროფკავშირების საქმიანობა ორივე მხარის თანამშრომლობით უნდა წარიმართოს. მზღვეველების და მათი კლიენტების ინტერესების გათვალისწინება ბაზრის განვითარების მნიშვნელოვანი წინაპირობაა.

მსოფლიო პრაქტიკა

დაზღვევის კონტრაქტები იურიდიულად რთული დოკუმენტებია. სპეციალური განათლების არმქონე ადამიანს უჭირს ყველა ფორმულირების გაგება. დასავლეთის ქვეყნებში ფიზიკურ პირებთან ტრანზაქციების სადაზღვევო საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება გაცილებით მკაცრია, ვიდრე იურიდიულ პირებთან დადებული კონტრაქტების შემთხვევაში. ამ უკანასკნელს შეუძლია კვალიფიციური იურისტების ჩართვა, რათა დადგინდეს დოკუმენტის პირობების შესაბამისობა რეგულაციებთან.

რუსეთის ფედერაციის რეგიონებში სადაზღვევო საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება ხორციელდება ადგილობრივი ზედამხედველობის ორგანოების მიერ. შეძლებისდაგვარად მათ ეხმარებიან გადასახადისერვისი, ცენტრალური ბანკი და ანტიმონოპოლიური კაბინეტი. ევროპის უმეტეს ქვეყნებში ზედამხედველობის ერთიანი სისტემა გამოიყენება. კანადაში ზოგიერთი ასპექტი რეგულირდება ფედერალური ხელისუფლების მიერ, ხოლო ძირითადი უფლებამოსილებები გადაეცემა პროვინციის ადგილობრივ ხელისუფლებას. აშშ-ში სადაზღვევო საქმიანობის გლობალური სახელმწიფო რეგულირება არ არსებობს. თითოეულ შტატს აქვს თავისი წესები.

სისტემები

დაზღვევის საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება საჯარო სისტემის გამოყენებისას არის ის, რომ კომპანიებმა უნდა გამოაქვეყნონ ანგარიშები საქმიანობის შედეგების შესახებ ღია პუბლიკაციებში და მიაწოდონ საზედამხედველო ორგანოებს. სერვისების მომხმარებლებს შეუძლიათ გამოიყენონ ეს ინფორმაცია ორგანიზაციის შესახებ წარმოდგენის შესაქმნელად და ხელშეკრულების დადების მიზანშეწონილობის შესახებ გადაწყვიტონ.

ეს არის ლიბერალური სისტემა. სპეციალური განათლების გარეშე პირი ვერ გაიგებს ფინანსურ ანგარიშებს. არავითარ შემთხვევაში არ არის დაზღვეული იმ პირთა ინტერესები, რომლებმაც ხელშეკრულებები გააფორმეს მანამ, სანამ მზღვეველს პრობლემები შეექმნა. ტრანზაქციების შესრულებაზე სახელმწიფო კონტროლი არ ხორციელდება.

რეგულირების ნორმატიული სისტემა მდგომარეობს იმაში, რომ სახელმწიფო დამატებით ადგენს ერთნაირ მოთხოვნებს სადაზღვევო საქმიანობაში ჩართული ყველა ორგანიზაციის მიმართ. ისინი შეიძლება დაკავშირებული იყოს ფინანსურ უზრუნველყოფასთან (კაპიტალის ოდენობის შესაბამისობა აღებულ ვალდებულებებთან), მზღვეველთა საკუთრების ფორმებს, ანგარიშგების ვადებს და ა.შ. ამ მოთხოვნების შეუსრულებლობის შემთხვევაში კომპანიებს ეკისრება სანქციები. ეს სქემა დიდი ხანია და წარმატებითმუშაობს დიდ ბრიტანეთში და ახლახან გამოჩნდა ევროკავშირის ქვეყნებში.

დაზღვევის საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირების თავისებურებები მატერიალური ზედამხედველობის სისტემაში არის ის, რომ მზღვეველები აქვეყნებენ ანგარიშებს მათი საქმიანობის შედეგების შესახებ, ხოლო ზედამხედველობის ორგანოები აკონტროლებენ ხელშეკრულების პირობების შესრულებას, განაკვეთებს და რეზერვების შექმნის წესს. თეორიულად, საქმიანობის ასეთი სქემით დაცულია გარიგების ყველა მხარის ინტერესები და არ ხდება ფასის დემპინგი. ამ გზით რუსეთის ფედერაციაში სადაზღვევო საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება ხორციელდება.

მატერიალური სისტემა ნორმატიულზე ფართოა დაფარული ობიექტების რაოდენობით. მისი მთავარი პრინციპია, რომ ყველა ქმედება წინასწარ უნდა იყოს კოორდინირებული სახელმწიფო ორგანოებთან. ერთის მხრივ, ასეთი სისტემა მკვეთრად ზღუდავს მზღვეველთა საქმიანობას. კომპანიებს, რომლებიც ამუშავებენ ახალ პროდუქტს, ის უნდა დაამტკიცონ მარეგულირებელი ორგანოების მიერ. დროის დაკარგვა დაკარგულ მოგებაზე აისახება. მეორე მხრივ, დაცულია მომსახურების მომხმარებელთა ინტერესები.

დაზღვევის რეგისტრაცია

რუსეთის ფედერაციაში სადაზღვევო საქმიანობის განხორციელების ლიცენზიას გასცემს ფინანსთა სამინისტრო. მის მისაღებად, თქვენ უნდა ჩამოაყალიბოთ და გადაიხადოთ საწესდებო კაპიტალი, არჩეული საქმიანობის სახეობიდან გამომდინარე:

• მინიმალური 25 ათასი მინიმალური ხელფასი - ყველა მომსახურება სიცოცხლის დაზღვევის გარდა;
• მინიმალური 35 ათასი მინიმალური ხელფასი - ყველა სახის დაზღვევა;
• 49 ათასზე მეტი მინიმალური ხელფასი - მხოლოდ სიცოცხლის დაზღვევა.

მითითებულ საშუალებებშიუნდა გადაიხადოთ ნაღდი ანგარიშსწორებით. ამ ღირებულებებზე მეტი შენატანები მიიღება საკუთრების, სარგებლობის უფლებების, ინტელექტუალური საქმიანობის შედეგების და ა.შ. სახით.

დამატებით, თქვენ უნდა წარადგინოთ შემდეგი დოკუმენტები ფინანსთა სამინისტროში:

• განცხადება;
• შემადგენელი დოკუმენტები (წესდება, სხდომის ოქმი, ამონაწერი სახელმწიფო რეესტრიდან).
• გადახდა თანხების საწესდებო კაპიტალის ანგარიშზე გადარიცხვისთვის;
• საქმიანი საქმე;
• დაზღვევის წესები, ხელშეკრულების ფორმების ნიმუში;
• ტარიფების გაანგარიშება გამოყენებული მეთოდოლოგიის დეტალური განხილვით;
• მონაცემები ხელმძღვანელისა და მისი მოადგილეების შესახებ.

შემდეგი მიღებულია როგორც ბიზნეს საქმე:

• წლიური ბიზნეს გეგმა;
• გადაზღვევის გეგმა იმ შემთხვევაში, თუ მაქსიმალური რისკის ვალდებულება არის საკუთარი სახსრების 10%-ზე მეტი;
• რეზერვების ფორმირების ალგორითმი და მათი განთავსების გეგმა;
• ბალანსი, შემოსავლის ანგარიშგება.

ზედამხედველობის ორგანო იღებს გადაწყვეტილებას ლიცენზიის გაცემის შესახებ საბუთების მიღებიდან 60 დღის ვადაში. უარის მიზეზი შეიძლება იყოს დოკუმენტების კანონიერ მოთხოვნებთან შეუსაბამობა. ამის შესახებ სახელმწიფო უწყება იურიდიულ პირს წერილობით აცნობებს.

ეტაპები

რუსეთის ფედერაციაში სადაზღვევო საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება ხორციელდება სამ ეტაპად: წინასწარი, მიმდინარე და შემდგომი. მოდით განვიხილოთ თითოეული მათგანი უფრო დეტალურად.

გადახედვა

პირველ რიგში, არის არჩევანი კომპანიებს შორის, რომლებსაც სურთ ლიცენზიის აღება. ყველა ორგანიზაციას არ შეუძლია განახორციელოს სადაზღვევო საქმიანობა.

მარკეტში შესვლა შესაძლებელია ორი გზით. პირველ შემთხვევაში, კომპანია უბრალოდ რეგისტრირებულია მზღვეველთა რეესტრში, რის შემდეგაც მას შეუძლია დაიწყოს ოპერირება. ასეთი აშკარა დაშვება თანდაყოლილია საჯაროობის სისტემაში.

თუ გამოიყენება დათმობის მეთოდი, მაშინ ზედამხედველობის ორგანოებმა უნდა გასცენ ლიცენზია საქმიანობის განსახორციელებლად. თქვენ უნდა წარმოადგინოთ დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებენ ფინანსური მოთხოვნების დაკმაყოფილების შესაძლებლობას. ეს სქემა გამოიყენება მსოფლიოს უმეტეს ქვეყანაში.

მიმდინარე ზედამხედველობა

სახელმწიფო ხელისუფლება აანალიზებს წარმოდგენილ ბუღალტრულ და მენეჯმენტ ანგარიშგებას. საჭიროების შემთხვევაში, მოითხოვება დამატებითი ინფორმაცია. მათ კომპეტენციაში შედის აგრეთვე განცხადებების განხილვა წინადადებებით, საჩივრებით და ინსპექტირების განხორციელება. ანუ სადაზღვევო კომპანიის სადაზღვევო საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირება მცირდება კომპანიის ფინანსური შესაძლებლობების დროულ შეფასებამდე, მიღებული რისკების მიხედვით, რეზერვების ფორმირების წესების შემოწმებამდე, სახსრების ხელმისაწვდომობის შესაბამისობასთან. დადგენილი სტანდარტები.

შემდეგი კონტროლი

ამ ეტაპზე გადაწყვეტილებები მიიღება იმ მზღვეველებთან დაკავშირებით, რომელთა საქმიანობა არ აკმაყოფილებს რაიმე მოთხოვნას (რეორგანიზაცია, ლიკვიდაცია). ამ ეტაპზე რუსეთის ფედერაციაში სადაზღვევო საქმიანობის სახელმწიფო რეგულირებაარის არაკეთილსინდისიერი კომპანიების კლიენტების ზარალის მინიმუმამდე შემცირება. სამეთვალყურეო ორგანოებს შეუძლიათ დააწესონ შეზღუდვები ახალი კონტრაქტების დადებაზე, შეცვალონ ტარიფები და შეცვალონ საქმიანობა სხვა ასპექტებში. ეს კეთდება ინსტრუქციის სახით, ანუ წერილობითი ბრძანება, რომელიც ავალდებულებს მზღვეველს აღმოფხვრას დარღვევები მითითებულ ვადაში.

შეზღუდვების დაწესების საფუძველია:

• საქმიანობების განხორციელება იმ სფეროებში, რომლებიც არ ვრცელდება ლიცენზიით;
• კანონმდებლობით აკრძალული საქმიანობის განხორციელება;
• რეზერვების ფორმირების წესის დარღვევა;
• გაუმართლებელი ტარიფის შემცირება;
• შეუსაბამობა აქტივ-პასივის დადგენილ თანაფარდობასთან;
• მოხსენება, სხვა მოთხოვნილი დოკუმენტები ვადების ან შეკვეთის დარღვევით;
• მოწოდებული ინფორმაციის შეუსაბამობა რეალურ მონაცემებთან;
• წესდებაში ცვლილებების შეტანის შეტყობინების ვადების, მომსახურების გაწევის წესების, განაკვეთის სტრუქტურა; დარღვევა
• ლიცენზიის სხვა ორგანიზაციაზე გადაცემა;
• პოლისის გაცემა წესების გამოყენების გარეშე;
• კონტრაქტების დადება უფრო გაფართოებულ პირობებზე, ვიდრე წესებით არის დადგენილი.

რეცეპტის შეუსრულებლობის შემთხვევაში, ზედამხედველობის ორგანოს შეუძლია შეზღუდოს ლიცენზიის მოქმედების ვადა. ეს შეიძლება გამოიხატოს როგორც ახალი ხელშეკრულებების დადების აკრძალვაში, ისე ძველის მოქმედების გახანგრძლივებაში გარკვეული ტიპის საქმიანობაზე ან მითითებულ ტერიტორიაზე..