საკრედიტო ინსტიტუტების სამართლებრივი მდგომარეობა: ძირითადი ცნებები, ტიპები, საბანკო სამართალი

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

აღსანიშნავია, რომ საკრედიტო ორგანიზაციებად კლასიფიცირებულ ორგანიზაციებს აქვთ გარკვეული სამართლებრივი სტატუსი, რაც განასხვავებს მათ სახელმწიფოში არსებული სხვა სტრუქტურებისგან. განიხილეთ მათი ძირითადი მახასიათებლები, აგრეთვე საქმიანობის სახეები და ძირითადი პრინციპები.

ზოგადი კონცეფცია

მოქმედი კანონმდებლობის დებულებების შესაბამისად, საკრედიტო ორგანიზაცია არის ყველა ის იურიდიული სტატუსის მქონე პირი, რომელიც შექმნილია მხოლოდ ფულადი სარგებლობისთვის.

ასეთი ორგანიზაციები მოქმედებენ სპეციალური დოკუმენტის - ლიცენზიის საფუძველზე. ასეთი ნებართვა გაცემულია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ. მის საფუძველზე ორგანიზაციას უფლება აქვს განახორციელოს მოქმედი მარეგულირებელი აქტებით გათვალისწინებული ყველა სახის საბანკო ოპერაცია.

რეგლამენტი

კრედიტების რეგულირებასთან დაკავშირებული ყველა საკითხიორგანიზაციები აისახება რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე მოქმედი გარკვეული მარეგულირებელი აქტების შინაარსში. ეს მოიცავს:

• წესდება "საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ კლიენტების იდენტიფიკაციის შესახებ".
• სამოქალაქო კოდექსი.
• კომერციული კოდი.
• რუსეთის ფედერაციის კონსტიტუცია.
• FZ "საკრედიტო ისტორიების შესახებ"
• წესდება "საკრედიტო დაწესებულებებში აღრიცხვის შესახებ".
• წერილები რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკიდან.

მნიშვნელოვანი რეგულაციები ასევე მოიცავს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის ინსტრუქციებს და ინსტრუქციებს, აგრეთვე დებულებებს ("საკრედიტო ორგანიზაციების მიერ რეზერვების ფორმირების პროცედურის შესახებ", "ბანკების შესახებ", " ბანკების სავალდებულო კოეფიციენტები").

აღნიშნულ აქტებში დეტალურად არის ასახული რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე შექმნილი განსახილველი სტრუქტურების მუშაობის პრინციპები, საქმიანობის წარმართვის თავისებურებები და მისი ძირითადი მიმართულებები.

საკრედიტო ინსტიტუტების ნიშნები

კანონი განსაზღვრავს ზოგიერთ მახასიათებელს, რომლითაც შეიძლება გამოიყოს საკრედიტო ორგანიზაციები. მოდით განვიხილოთ ისინი უფრო დეტალურად.

პირველ რიგში, აუცილებელია დადგინდეს, რომ ნებისმიერი საკრედიტო დაწესებულება არის იურიდიული პირის მახასიათებლების მქონე პირი. უფრო მეტიც, მისი გამორჩეული თვისება ის არის, რომ კომერციული ხასიათისაა.

მნიშვნელოვანი ფაქტორია ის თანმიმდევრობა, რომლითაც შეიქმნა ადამიანი. აღსანიშნავია, რომ კანონის საფუძველზე ეს ორგანიზაცია შეიძლება იყოს წარმოდგენილი მხოლოდ ბიზნეს კომპანიის სახით, ქ.რომელიც შეიძლება იყოს შპს ან სს. რაც შეეხება ორგანიზაციის საკუთრების ფორმას, ის შეიძლება იყოს ნებისმიერი: კერძო, საჯარო ან სხვა.

არსებითი მახასიათებელი, რომელიც განასხვავებს საკრედიტო დაწესებულებას ყველა დანარჩენისგან, არის ის, რომ იგი არ ითვლება ლეგალურად კონკრეტული ტიპის საქმიანობის განხორციელების ლიცენზიის გარეშე.

საკრედიტო ინსტიტუტების სახეები

გარკვეული მაჩვენებლების მიხედვით, საკრედიტო ტიპის ორგანიზაციები იყოფა ორ ტიპად: საბანკო და არასაბანკო. მათ შორის მთავარი განსხვავება მდგომარეობს იმ ოპერაციების მოცულობაში, რომელიც შეიძლება შესრულდეს: პირველ ტიპს აქვს ბევრად უფრო ფართო უფლებამოსილება, ვიდრე მეორე. განიხილეთ თითოეული მათგანის მახასიათებლები.

საბანკო ორგანიზაციები

საკრედიტო ინსტიტუტების სამართლებრივი სტატუსის გათვალისწინებით, აუცილებელია განსაკუთრებული ყურადღება მიექცეს ბანკებს - დაწესებულებებს, რომლებიც ამ სტრუქტურაში ცალკე ნიშას იკავებენ.

ბანკები არიან საკრედიტო ტიპის ორგანიზაციები, რომელთა მთავარი მახასიათებელია ის, რომ მათ აქვთ უფლება განახორციელონ აბსოლუტურად ყველა სახის ოპერაცია, მთლიანობაში. ეს მოიცავს:

• სახსრების მოზიდვა დეპოზიტების სახით როგორც კერძო, ისე იურიდიული პირების მიერ;
• მატერიალური აქტივების განთავსება საკუთარი შეხედულებისამებრ, დაფარვის პირობების, გადახდისა და გადაუდებლობის საფუძველზე;
• საბანკო ანგარიშების გახსნა ფიზიკური და იურიდიული ორგანიზაციებისთვის;
• ზემოხსენებული ანგარიშების მართვა.

საბანკო ორგანიზაციების კლასიფიკაცია

სხვადასხვა მაჩვენებლების მიხედვით კლასიფიცირებულია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე მოქმედი ყველა საბანკო ორგანიზაცია.

ასე რომ, იმის მიხედვით, გასცემს თუ არა ორგანიზაცია ფულს, ისინი შეიძლება დაიყოს ემისიად და კომერციულად. ბანკების მიერ განხორციელებული ოპერაციების ბუნებიდან გამომდინარე, ისინი შეიძლება დაიყოს სპეციალიზებულ და უნივერსალურ.

საკრედიტო დაწესებულებების ტიპებისა და ასეთი სტრუქტურების სამართლებრივი მდგომარეობის გათვალისწინებით, ღირს ყურადღება მიაქციოთ მათ კლასიფიკაციას მომსახურების სექტორის მიხედვით. ამ მაჩვენებლის მიხედვით, ისინი შეიძლება დაიყოს საერთაშორისო, ეროვნულ და ადგილობრივად. სტრუქტურული ერთეულების არსებობის ან არარსებობის მიხედვით, ბანკები შეიძლება დაიყოს ფილიალად და არა ფილიალებად.

თუ საფუძვლად ავიღებთ საწესდებო კაპიტალის ფორმირების თავისებურებებს, მაშინ ამ მაჩვენებლის მიხედვით, აღნიშნული ტიპის ორგანიზაციები შეიძლება დაიყოს უცხოურ ბანკებად, ეროვნულ და ერთობლივად..

დამოკიდებულია იმაზე, თუ რა ტიპის საკუთრება აქვს ბანკს, ის შეიძლება დაიყოს კერძო ან საჯარო.

მოდი განვიხილოთ უფრო დეტალურად ძირითადი კლასიფიცირებული ჯგუფები, მათი ძირითადი მახასიათებლების მითითებით.

ემისიტი და კომერციული ბანკები

აღსანიშნავია, რომ განსახილველ სისტემაში არცთუ მცირე მნიშვნელობა აქვს ემიტენტ ბანკს. რუსეთის ფედერაციაში ეს არის ერთი ორგანიზაცია - ეს არის ცენტრალური ბანკი. სწორედ ცენტრალურ ბანკს აქვს ისეთი მოცულობის ფულადი აქტივები, როგორიც არცერთ მსგავს ბანკს არ აქვს.ორგანიზაცია. აღსანიშნავია, რომ ემიტენტი ბანკის ვალდებულებებს წარმოადგენს მისი ფულადი სახსრები და მიმოქცევაში არსებული საბიუჯეტო სახსრები. სწორედ ეს ფაქტორი საშუალებას აძლევს ცენტრალურ ბანკს მხარი დაუჭიროს ქვეყანაში მოქმედ სხვა ბანკებს, ასევე მართოს მათი საქმიანობა. გარდა ამისა, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი ავსებს საკრედიტო ტიპის ორგანიზაციების სახელმწიფო რეგისტრაციის წიგნს, ასევე ახორციელებს მათი საქმიანობის ლიცენზირების პროცედურას..

რუსეთში, ისევე როგორც სხვა საბაზრო ეკონომიკის მქონე ქვეყანაში, ყველა ანგარიშსწორება ხდება ცენტრალური ბანკის მეშვეობით. გარდა ამისა, ემიტენტ ბანკს ევალება სხვა ფუნქციების მთელი სია, მათ შორის:

• სხვა ბანკების საქმიანობის მონიტორინგი;
• კომერციული ბანკების რეგულაცია;
• სახელმწიფო ღონისძიებების შემუშავება საკრედიტო და მონეტარული პოლიტიკის სფეროში და მათი განხორციელების უზრუნველყოფა;
• კონტროლი ფულის მიმოქცევის მთელ შტატში, ისევე როგორც მისი ემისია;
• მეცნიერული ხასიათის კვლევის ჩატარება საბანკო სისტემის სფეროში;
• ქვეყანაში გატარებული მონეტარული პოლიტიკის ძირითადი პრიორიტეტებისა და მიმართულებების განსაზღვრა;
• დაწესება ეკონომიკური ტიპის ლიმიტები ქვეყანაში მოქმედი სხვა ბანკებისთვის.

რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი ასევე ასრულებს "ბოლო საკრედიტო ორგანოს" გარკვეულ როლს.

რაც შეეხება კომერციულ ბანკებს, ეს არის ყველა ის საკრედიტო ინსტიტუტი, რომელიც ახორციელებს ოპერაციების გარკვეულ ჩამონათვალს იურიდიული დაპირები. მათ ძირითად ქმედებებს შორის, რა თქმა უნდა, უნდა გამოვყოთ შუამავალი ოპერაციები, გადახდის და ანგარიშსწორება, სესხების გაცემა, დეპოზიტების მოზიდვა, აქციები ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე და ა.შ.

არაკომერციული ბანკები გთავაზობთ სერვისების გარკვეულ ჩამონათვალს, რომელთა შორის აღსანიშნავია:

• გასვლა ფორექსსა და საფონდო ბაზარზე;
• მანქანის სესხი;
• იპოთეკა;
• სესხების გაცემა ორგანიზაციებსა და ინდივიდებზე;
• ყველა ოპერაციის განხორციელება ძვირფასი ლითონებით;
• გაცვლა დაზიანებული ბანკნოტების გაფუჭებულ ბანკნოტებში;
• ეკონომიკური სუბიექტების ანგარიშების წარმოება.

სპეციალიზებული და უნივერსალური ბანკები

საკრედიტო ინსტიტუტების სამართლებრივი სტატუსის თავისებურებებისა და ამ სისტემის კონცეფციის გათვალისწინებით, რა თქმა უნდა, აღსანიშნავია ის ფაქტი, რომ შესრულებული ოპერაციების ბუნებიდან გამომდინარე, რუსეთში მოქმედი ბანკები იყოფა უნივერსალურ და სპეციალიზებულებად.. განვიხილოთ ამ ჯგუფების მახასიათებლები.

სპეციალიზებული ბანკები არის ფინანსური ინსტიტუტები, რომლებიც ემსახურებიან მოსახლეობის მხოლოდ გარკვეულ ჯგუფს ან კონკრეტულ ინდუსტრიას. ამის ნათელი მაგალითია ის ბანკები, რომლებიც მომსახურებას უწევენ ექსკლუზიურად საშუალო ან მცირე ბიზნესს.

ბანკების სპეციალიზაციის საკითხის უფრო დეტალურად განხილვისას, აღსანიშნავია, რომ ის შეიძლება იყოს რამდენიმე სახის:

• კლიენტი (კომუნალური მომსახურება, სამომხმარებლო სესხი, გაცვლა);
• ტერიტორიული (საერთაშორისო, რეგიონთაშორისი და რეგიონალური);
• ფუნქციური (კანონიერი დანაზოგი, იპოთეკა, კლირინგი, ანაბარი, ინოვაცია, ინვესტიცია);
• ინდუსტრია (ინდუსტრიული, საგარეო ვაჭრობა, მშენებლობა, ენერგეტიკა, სოციალური განვითარება).

რაც შეეხება უნივერსალურ ბანკებს, ისინი ახორციელებენ ყველა სახის ოპერაციას და ადამიანთა ყველა წრესთან. მათ საქმიანობას არ განსაზღვრავს გარკვეული ეკონომიკური ფილიალი, კლიენტების დიაპაზონი, მათი შემადგენლობა, ბიზნეს სფერო ან საქმიანობის სახეები.

ეროვნული, უცხოური და ერთობლივი ბანკები

თუ რა საწესდებო კაპიტალი აქვს ბანკს, ის შეიძლება მივაკუთვნოთ ერთობლივ, უცხოურ და ეროვნულ ჯგუფს. განვიხილოთ ამ ტიპის საკრედიტო ინსტიტუტების სამართლებრივი სტატუსის თავისებურებები ქვემოთ.

სხვათა შორის, რუსეთის ფედერაციის საბანკო სისტემას ამჟამად ჰყავს ეროვნული ბანკების აბსოლუტური უმრავლესობა. ისინი იქმნება ექსკლუზიურად რუსული კაპიტალის ბაზაზე და წარმოადგენენ ქვეყანაში გატარებული მონეტარული პოლიტიკის ძირითად გამტარებს. სწორედ ამიტომ, აღსანიშნავია, რომ ბანკების ამ ჯგუფის ეფექტური ფუნქციონირება არის მთელი სახელმწიფოს მონეტარული ეკონომიკის ნორმალური ფუნქციონირების გასაღები.

რაც შეეხება უცხოურ ბანკებს, მათი კაპიტალის შექმნა, პირველ რიგში, სხვა სახელმწიფოების ფონდებს ეფუძნება. უცხოურ ბანკებს შორის მთავარი განსხვავება ისაა, რომ ისინი ოფიციალურად არიან რეგისტრირებული სხვა ქვეყნის ტერიტორიაზე, ხოლო რუსეთში ისინი აქტიურობენ მხოლოდ რეზიდენტთა ჯგუფის საკრედიტო ინსტიტუტების საწესდებო კაპიტალში პირდაპირი მონაწილეობით. ასევე ისინიწარმართონ თავიანთი საქმიანობა ფილიალებისა და შვილობილი კომპანიების შექმნით. აღსანიშნავია, რომ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე ამ ტიპის საქმიანობა შესაძლებელია მხოლოდ ქვეყნის ცენტრალური ბანკის ნებართვით.

საუბრისას ერთობლივ ბანკებზე, აღსანიშნავია, რომ მათი საწესდებო კაპიტალის საფუძველი რუსული სახსრებიდან ყალიბდება, მაგრამ მათ გარდა, უცხოური სახსრების წილსაც შეიცავს..

არასაბანკო საკრედიტო ორგანიზაციები

რაც შეეხება არასაბანკო ტიპის საკრედიტო დაწესებულების დებულებების თავისებურებებს, უპირველეს ყოვლისა, აღსანიშნავია, რომ მათი სამართლებრივი სტატუსი იძლევა მხოლოდ გარკვეულ ფინანსურ ტრანზაქციებს და არა ყველა მათგანს, რაც წარმოდგენილია ზოგად კომპლექსში.. ცალკეული არასაბანკო ორგანიზაციებისთვის ფუნქციების დასაშვები კომბინაციების დადგენა შესაძლებელია მხოლოდ ცენტრალური ბანკის მიერ.

რა სტრუქტურები შედის არასაბანკო ორგანიზაციების ჯგუფში? მათ შორის ყველაზე თვალსაჩინო წარმომადგენლებს შორის აღსანიშნავია საკლირინგო ინსტიტუტები და ისინი, რომლებიც მუშაობენ ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე ანგარიშსწორების განხორციელებაზე. რაც შეეხება ამ ტიპის ორგანიზაციის კლასიფიკაციას, ისინი იყოფა:

• შეგროვების არასაბანკო საკრედიტო ორგანიზაციები;
• გადახდის არასაბანკო ორგანიზაციები;
• სტრუქტურები, რომლებიც ახორციელებენ საკრედიტო და სადეპოზიტო ოპერაციებს.

მოდით განვიხილოთ არასაბანკო საკრედიტო დაწესებულებების თითოეული წარმოდგენილი ტიპის მახასიათებლები, მათი სამართლებრივი სტატუსი და შესასრულებლად დაშვებული ოპერაციები.

ნაღდი ფულის შეგროვების ორგანიზაციები

რაც შეეხება საინკასო არასაბანკო საკრედიტო ორგანიზაციებს, პირველ რიგში აღსანიშნავიარომ მათი შექმნა შესაძლებელია მხოლოდ ცენტრალური ბანკის მიერ გაცემული ლიცენზიის საფუძველზე. ამ დოკუმენტის საფუძველზე მოცემულ ორგანიზაციას უფლება აქვს გასცეს გადაცვლების, ანგარიშსწორებისა და გადახდის დოკუმენტები. აღსანიშნავია, რომ ამჟამად რუსეთის ფედერაციაში მხოლოდ ორი ფულადი ინკასო ორგანიზაციაა. მათი საერთო რაოდენობისგან ყველაზე მოთხოვნადად 1988 წელს დაარსებული ROSINKAS სტრუქტურა ითვლება. სწორედ მის მომსახურებებს იყენებენ ქვეყნის ბანკები ყველაზე ხშირად.

დასახლების ორგანიზაციები

აღსანიშნავია, რომ ანგარიშსწორების ტიპის არასაბანკო საკრედიტო ორგანიზაციის სამართლებრივი სტატუსი ითვალისწინებს შესაძლებლობების საკმაოდ ფართო სპექტრს და დიდ ფუნქციონალურ მიზანს. დიდი მნიშვნელობა აქვს იმ ფაქტს, რომ აღნიშნული სტრუქტურები აქტიურად ემსახურებიან არა მხოლოდ იურიდიულ პირებს, არამედ სხვა საკრედიტო ტიპის სტრუქტურებს, რომლებიც მოქმედებენ ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე, ასევე სავალუტო და ბანკთაშორის სისტემაში..

საანგარიშსწორებო ტიპის არასაბანკო საკრედიტო ინსტიტუტების იურიდიული სტატუსი შეიძლება შეასრულოს შემდეგი ოპერაციები:

• საბანკო ანგარიშების გახსნა როგორც ფიზიკური, ასევე იურიდიული პირებისთვის, ასევე მათი შემდგომი მოვლა;
• ანგარიშსწორებები იურიდიული პირების მიერ გაცემული ინდივიდუალური შეკვეთების შესახებ;
• უცხოური ვალუტის ყიდვა-გაყიდვა საბანკო გადარიცხვით;
• აძლევთ სესხებს თქვენს მომხმარებლებს.

ყოველივე ზემოთქმულის გარდა, ამ ტიპის ორგანიზაციებს აქვთ სრული უფლება განახორციელონ ყველა იგივე ფუნქცია, როგორც ფულადი სახსრების შეგროვება.

დასახლების ორგანიზაციების სამართლებრივ სტატუსზე საუბრისას, აღსანიშნავია, რომრომ ისინი ანგარიშვალდებულნი არიან ცენტრალური ბანკის წინაშე და უფრო მეტიც, არეგულირებენ მათ საქმიანობას.

სადეპოზიტო და საკრედიტო ორგანიზაციები

რუსეთის ფედერაციაში მოქმედი სადეპოზიტო და საკრედიტო ორგანიზაციების იურიდიულ სტატუსზე საუბრისას, აღსანიშნავია, რომ მათი ძირითადი მოქმედება მიმართულია საბანკო ოპერაციების ცალკე ჯგუფის შესრულებაზე და მხოლოდ ლიცენზიის საფუძველზე. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი.

ამ ტიპის საკრედიტო დაწესებულებების ზოგადი კონცეფცია, მათი სამართლებრივი სტატუსი და ოპერაციები, რომლებიც შეიძლება განხორციელდეს, გაწერილია ფედერალური კანონის დებულებებში "ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ". მათი თქმით, სადეპოზიტო და საკრედიტო ორგანიზაციებს უფლება აქვთ შეასრულონ შემდეგი ფუნქციები:

• თანხების მოზიდვა დეპოზიტორებისგან (გარკვეული პერიოდის განმავლობაში);
• საბანკო გარანტიების გაცემა;
• მოზიდული სახსრების განთავსება არა მხოლოდ საკუთარი სახელით, არამედ საკუთარი ხარჯებით;
• უცხოური ვალუტის ყიდვა-გაყიდვა (ექსკლუზიურად უნაღდო).

კანონმდებლობით დადგენილი წესების საფუძველზე, სადეპოზიტო და საკრედიტო სტრუქტურებს შეუძლიათ გახსნან საკორესპონდენტო ანგარიშები მხოლოდ აქტიური ბალანსის ანგარიშის ნომერი 301 ("კორესპონდენტური ანგარიშები"). აღსანიშნავია, რომ ცენტრალური ბანკი ახორციელებს მკაცრ კონტროლს აღნიშნული ორგანიზაციების საქმიანობაზე და ადგენს მათ გარკვეულ სტანდარტებს.

ორგანიზაციების იურიდიული შესაძლებლობები

აღსანიშნავია, რომ როგორც საბანკო, ასევე არასაბანკო ტიპის საკრედიტო ორგანიზაციებს, განურჩევლად მათი ტიპისა, უნდა ჰქონდეთ ქმედუნარიანობა. განიხილეთ ამ კონცეფციის მახასიათებლები.

ორგანიზაციულ იურიდიულ შესაძლებლობებზე საუბრისას, უნდა განვმარტოთ, რომ ამ კონცეფციას აქვს გარკვეული მახასიათებლები. საბანკო ქმედუნარიანობის ნიშნებს შორის აღსანიშნავია ის ფაქტი, რომ ისინია:

• აქვს უფლება განახორციელოს თავისი საქმიანობა მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ მათ აქვთ სპეციალური ლიცენზია;
• შეუძლია მხოლოდ საბანკო საქმიანობის განხორციელება;
• შეუძლია განახორციელოს მხოლოდ ის მოქმედებები, რომლებიც დასაშვებია შეძენილი სტატუსის შესაბამისად.

ამ ყველაფრის გარდა, ამ ტიპის ორგანიზაციების ქმედუნარიანობის გათვალისწინებით, აღსანიშნავია, რომ არცერთ სხვა სტრუქტურას არ აქვს უფლება განახორციელოს ის ქმედება, რომელიც ეკისრება საბანკო და არასაბანკო სტრუქტურებს. რაც შეეხება თავად ბანკებს, მათი ქმედუნარიანობა ითვალისწინებს ვაჭრობის, დაზღვევისა და წარმოების სფეროში საქმიანობის განხორციელების აკრძალვას..

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის დებულებები ადგენს, რომ საკრედიტო დაწესებულებებს აქვთ ზოგადი ტიპის ქმედუნარიანობა. ამ წესიდან გამონაკლისია კომერციული და ფედერალური ორგანიზაციები, რომლებსაც აქვთ სპეციალური ტიპის იურიდიული შესაძლებლობები.

საკრედიტო ინსტიტუტის შექმნის პროცესის შესახებ

თანამედროვე კანონმდებლობა ადგენს საკრედიტო ტიპის ორგანიზაციების შექმნის გარკვეულ პროცედურას. განვიხილოთ მისი ძირითადი ეტაპები უფრო დეტალურად.

ჩართულიაპირველი ეტაპი არის ორგანიზაციის შექმნის გადაწყვეტილება. ამ ეტაპზე მისი წესდების შემუშავება და მიღება, ასევე დამფუძნებელი ხელშეკრულების გაფორმება. ეს პროცედურები ტარდება ფედერალური კანონის „ბანკების შესახებ“დებულებების საფუძველზე..

საკრედიტო ინსტიტუტის შექმნის საწყის ეტაპზე საჭიროა სხვა დოკუმენტები:

• ორგანიზაციის ბიზნეს გეგმა;
• საწესდებო კაპიტალის სტრუქტურაში შემავალი სახსრების წყაროების, აგრეთვე მათი წარმოშობის კანონიერების დოკუმენტური დადასტურება;
• დოკუმენტი, რომელიც ადასტურებს შენობის საკუთრებას, რომელშიც განთავსდება ორგანიზაციის ოფისი, ასევე მისი დამოწმებული ასლი;
• სპეციალური საინსპექციო კომისიის მოსამზადებლად საჭირო დოკუმენტაციის პაკეტი;
• დასკვნა საკრედიტო ტიპის ორგანიზაციის შექმნის საკითხის დამტკიცებისა და ანტიმონოპოლიური პოლიტიკით დადგენილ წესებთან შესაბამისობის შესახებ (გაცემული ფედერალური ანტიმონოპოლიური ორგანო);
• კითხვარები მომავალ ორგანიზაციაში უფროსი პოზიციებისთვის.

ორგანიზაციის შექმნის შემდეგ ეტაპზე ხდება მისი საწესდებო კაპიტალის ფორმირების პროცესი. იგი შედგება მასში შემავალი ყველა მონაწილის წვლილისგან. აღსანიშნავია, რომ ეს არის საწესდებო კაპიტალის მთლიანი ოდენობა, რომელიც განსაზღვრავს ყველა ქონების მინიმალურ რაოდენობას, რომელსაც შეუძლია უზრუნველყოს მისი კრედიტორების ინტერესები. საკრედიტო დაწესებულების ფინანსური მდგომარეობა შეიძლება განისაზღვროს როგორც ეროვნულ ვალუტაში, ასევე უცხოურ ვალუტაში. გარდა ამისა, ფინანსური მდგომარეობის მაჩვენებელი შეიძლება განისაზღვროს ქონებითორგანიზაცია, ასევე შენობები, რომლებშიც მდებარეობს მისი ფილიალები (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) და მთავარი ოფისი.

შემდეგი არის რეგისტრაციისა და ლიცენზირების პროცედურა, რის შემდეგაც იწყება სამუშაო პროცესი.

საკრედიტო რისკის შესახებ

საბანკო და არასაბანკო საკრედიტო ინსტიტუტების სამართლებრივი სტატუსის განხილვისას, რა თქმა უნდა, აღსანიშნავია, რომ თითოეულ მათგანს აქვს საკრედიტო რისკის ტარების უნარი. რა არის ეს? მოდით განვიხილოთ ამ ტიპის რისკის კონცეფცია, ისევე როგორც მისი ძირითადი მახასიათებლები.

დებულებაში "საკრედიტო ორგანიზაციების საკრედიტო რისკის შესახებ" ნათქვამია, რომ მოცემულ სტრუქტურებს შეიძლება განიცადონ გარკვეული მატერიალური ზიანი იმ სიტუაციაში, როდესაც მსესხებელი ვერ შეძლებს აღებული სესხის თანხის დაფარვას შეთანხმებულ ვადაში, დაიცვან ყველა მითითებული პირობები. ასეთი რისკები შეიძლება იყოს გარე და შიდა და, უფრო მეტიც, შეიძლება განსხვავდებოდეს მიყენებული ზიანის ოდენობის მიხედვით.

დიდი ზარალის შედეგად გაკოტრების თავიდან ასაცილებლად, კანონმდებლობა ითვალისწინებს ამ ტიპის ორგანიზაციებისთვის სპეციალური რეზერვების შექმნის აუცილებლობას. ეს კეთდება „საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ რეზერვების ფორმირების პროცედურის შესახებ“დებულების საფუძველზე, რომელიც ასახავს ფონდის შექმნის მკაფიო გზებს, ასევე მათგან სახსრების ამოღების მეთოდებს..

ასეთი რეზერვები ყალიბდება იმ საბალანსო აქტივებზე, რომლებსაც აქვთ ზარალის გარკვეული რისკი. „საკრედიტო დაწესებულებების სავალდებულო რეზერვების შესახებ“დებულებიდან გამომდინარე, ამ ტიპის რეზერვები არ შეიძლება ჩამოყალიბდეს:მიმართებით.

• cგანვითარებული ქვეყნების ცენტრალური ბანკები;
• სესხები და ის ვალები, რომლებიც მათ ექვივალენტურია;
• წინასწარ განხორციელებული გადახდები კონკრეტული სერვისის მიწოდებისთვის;
• ინვესტიციები იმ ფასიან ქაღალდებში, რომლებიც შეძენილია სასესხო ხელშეკრულებებით.

ყოველივე ზემოთქმულის გარდა, სარეზერვო ფონდი არ ყალიბდება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკთან განხორციელებულ ტრანზაქციებთან დაკავშირებით.

წესებულებაში "საკრედიტო ორგანიზაციების სავალდებულო რეზერვების შესახებ" ნათქვამია, რომ ორგანიზაციების შესაძლო ზარალში შედის:

• მისი ხარჯების ზრდა ბუღალტერიაში წარმოდგენილ მონაცემებთან შედარებით;
• ორგანიზაციის აქტივებისთვის დადგენილი ფასის შემცირება;
• მონაწილის მიერ ვალდებულებების შეუსრულებლობა.

როგორც პრაქტიკა გვიჩვენებს, ყველა ზემოთ ჩამოთვლილი რისკიდან ბანკებს ყველაზე ხშირად უწევთ პასუხისმგებელი მხარის დეფოლტის გამკლავება.

„საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ სახსრების უზრუნველყოფისა და მათი დაბრუნების წესის შესახებ“დებულებაში მოცემული ნორმებიდან გამომდინარე, ბუღალტრული აღრიცხვისას გათვალისწინებულ უნდა იქნეს ყველა გაჩენილი რისკი..

ლიცენზირების მახასიათებლების შესახებ

აღსანიშნავია, რომ აბსოლუტურად ყველა საკრედიტო ტიპის ორგანიზაციამ უნდა გაიაროს ლიცენზირების პროცედურა. ეს გამოწვეულია იმით, რომ ამ კონკრეტული ნებართვის არსებობა განსაზღვრავს საკრედიტო ინსტიტუტების სამართლებრივ სტატუსს რუსეთის ფედერაციაში.

ამ პროცედურის დამზადება ხორციელდება მხოლოდ მას შემდეგსტრუქტურის რეგისტრაცია სახელმწიფო დონეზე. მას ახორციელებს ექსკლუზიურად რუსეთის ცენტრალური ბანკი.

აუცილებელია ის ფაქტიც, რომ ლიცენზიის შინაარსშია იმ ფუნქციების ჩამონათვალი, რომელთა შესრულებაც ორგანიზაციას შეუძლია, ასევე იმ უცხოური ვალუტების სია, რომლითაც მას აქვს მათი შესრულების უფლება მოცემულია.