კრედიტის თეორიები: თეორიების კლასიფიკაცია, მახასიათებლები, აღწერა, განვითარების ისტორია და ფუნქციები

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

დაკრედიტების ხანგრძლივი ისტორიის განმავლობაში, ბანკებმა შექმნეს სესხების დაჯგუფების სხვადასხვა სისტემა გარკვეული კრიტერიუმებით, საკრედიტო მენეჯმენტის ეფექტიანობის გაუმჯობესების მიზნით. შესაბამისად, კლიენტს შეუძლია მიიღოს სესხი სხვადასხვა ფორმით, სიტუაციიდან და პირობებიდან გამომდინარე.

საკრედიტო თეორიების ევოლუცია

თეორიული დასაბუთება სესხების ფილიალდება ორ ძირითად სფეროდ. ეს კლასიფიკაცია წარმოდგენილია ნატურალისტური და კაპიტალის შემქმნელი თეორიებით.

ნატურალისტური თეორია

დაკრედიტების ნატურალისტური თეორიის დასაწყისი დაუდო ა. სმიტმა და დ. რიკარდომ, რომლებიც სესხებს თვლიდნენ პროდუქტიული კაპიტალის ბრუნვის ერთ-ერთ ფორმად. ამ თეორიის ძირითადი ასპექტები მოიცავს შემდეგ პუნქტებს:

• ნატურალური მატერიალური საქონელი მოქმედებს როგორც სესხის ობიექტი.
• სესხის კაპიტალი იდენტიფიცირებულია პროდუქტიულ კაპიტალთან.
• ბანკები მოქმედებენ როგორც შუამავალი კაპიტალის მოძრაობაში და პასიური როლი ენიჭება კრედიტს,უზრუნველყოფს პროდუქტიული კაპიტალის ბრუნვას.
• კრედიტი, როგორც დამოუკიდებელი ფინანსური ერთეული, არ ქმნის რეალურ ღირებულებას.
• კაპიტალის ბრუნვის პროცესიდან წარმოშობილი საჭიროებები ზღუდავს საკრედიტო განვითარების ფარგლებს.
• პროდუქტიული კაპიტალის ბრუნვის შედეგად წარმოქმნილი მოგება არის სესხის პროცენტის წყარო - შემოსავალი ინვესტირებული კაპიტალიდან.

კაპიტალის შექმნის თეორია

მე-19 საუკუნის შუა წლებში ეკონომიკაში წამყვანი პოზიცია დაიკავა კრედიტის კაპიტალის შემოქმედებითმა თეორიამ, რომელიც ხასიათდება შემდეგი იდეებით:

• რეპროდუქციის პროცესი არ მოქმედებს კრედიტზე.
• ეკონომიკის განვითარების მთავარი ფაქტორი კრედიტია.
• ბანკები არიან სტრუქტურები, რომლებიც მონაწილეობენ სესხების "წარმოებაში".
• კრედიტი არის პროდუქტიული კაპიტალი, რადგან ის მოქმედებს როგორც მოგების წყარო.

დაკრედიტების ამ თეორიის იდეები ჩამოაყალიბეს შოტლანდიელმა ფინანსისტმა და ეკონომისტმა J. Lo-მ და ინგლისელმა ეკონომისტმა G. McLeod-მა. გერმანელი ბანკირი ა. განი, ინგლისელი ეკონომისტები ჯ.მ. მეცნიერებმა შეიტანეს შემდეგი დებულებები ამ თეორიის მეთოდოლოგიაში:

• ეკონომიკაში წამყვანი როლი ბანკებს ეკუთვნის.
• აქტიური ოპერაციები საბანკო საქმიანობის საფუძველია.
• კრედიტი არის ბანკის კაპიტალის წყარო, რადგან ის ქმნის დეპოზიტებს.
• კრედიტი ეკონომიკური ზრდის ფაქტორიადა გაფართოვდა წარმოება, რადგან ეს არის კაპიტალის წყარო.

ფულადი კაპიტალი, რომელიც გამოიყოფა კომერციული და სამრეწველო კაპიტალის ბრუნვის პროცესში, და ფინანსური დანაზოგი, რომელიც წარმოიქმნება მოსახლეობის სახსრების მოძრაობის პროცესში, ერთად ქმნიან სასესხო კაპიტალს. დაკრედიტება შესაძლებელია მხოლოდ ჩამოთვლილი რესურსების საფუძველზე. კრედიტი შეიძლება გახდეს ეკონომიკური ზრდის შემზღუდველი ინფლაციური ფაქტორი.

საკრედიტო ლიმიტები

ეკონომიკაში საკრედიტო ოპერაციების მასშტაბები შეზღუდულია. ფულისა და კრედიტის ზოგადი თეორიის მიხედვით გამოიყოფა საბანკო და კომერციული კრედიტის საზღვრები..

კომერციული საკრედიტო ლიმიტები

რა განსაზღვრავს კომერციული სესხის საზღვრებს? ეს მაჩვენებელი განპირობებულია შემდეგი კრიტერიუმების გამოვლინებით:

• სესხის გამოყენების მიზანია ემსახუროს საქონლისა და პროდუქციის მიმოქცევას და წარმოებას, ანუ საბრუნავი კაპიტალის მოთხოვნილების დაკმაყოფილებას.
• გამოყენების მიმართულება - ასეთი სესხის მხარეები ხასიათდებიან ეკონომიკური კავშირებით.
• ვადის ლიმიტი კომერციული სესხისთვის, რომელიც შეესაბამება ნორმალურ წარმოების ციკლს.
• სესხის გაფართოების შესაძლებლობა გადასახადის მიმოქცევის საფუძველზე არ აუქმებს ოდენობის შეზღუდვებს.

საბანკო საკრედიტო ლიმიტები

ფინანსებისა და კრედიტის თეორიის მიხედვით საბანკო სესხის საზღვრები განისაზღვრება შემდეგი კრიტერიუმებით:

• თითოეული სესხის რესურსების ბაზა ეფუძნება ვალდებულებებს, საიდანაცდამოკიდებულია სესხის მაქსიმალურ თანხაზე.
• საბანკო ორგანიზაციის საკრედიტო პორტფელი უნდა შეესაბამებოდეს ლიკვიდურობის პრინციპებს, რაც შეუძლებელს ხდის სესხების გაცემას გარკვეული კატეგორიის მსესხებლებზე. ასეთ რეგულირებაზე პასუხისმგებელია ეკონომიკური რეგულაციების სისტემა.
• ბიზნესის საჭიროებები ზღუდავს სესხების მაქსიმალურ საჭიროებას.

მეცნიერული სკოლების კლასიფიკაცია, რომლებიც იკვლევენ კრედიტებს

დაკრედიტების თეორიების სისტემატური შესწავლის ფუნდამენტური ფაქტორია სამეცნიერო სკოლების კლასიფიკაცია, რომლებიც არ არის მიბმული კონკრეტულ საგანმანათლებლო და პედაგოგიურ საქმიანობასთან. არსებობს ოთხი ძირითადი სამეცნიერო სკოლა, საკრედიტო პარადიგმის გათვალისწინებით - პრობლემების და მათი გადაჭრის სპეციფიკური მოდელი, რომელიც გავლენას ახდენს კრედიტის სოციალურ-ეკონომიკურ მნიშვნელობაზე:

1. ნიჰილისტური. კრედიტი აფუჭებს სოციალურ-ეკონომიკურ სისტემას და უარყოფითად მოქმედებს მასზე.
2. კაპიტალის შექმნა. კრედიტი დადებითად აისახება სოციალურ-ეკონომიკურ სისტემაზე, რაც უზრუნველყოფს შეუზღუდავ და უწყვეტ ეკონომიკურ ზრდას.
3. ნატურალისტური ან ნეიტრალური. კრედიტი ნეიტრალურია სისტემის მიმართ, რადგან ის გადაანაწილებს არსებულ რესურსებს.
4. საინვესტიციო და ფინანსური. ამ თეორიის მიხედვით, კრედიტი ეკონომიკურ სისტემაში საინვესტიციო დაფინანსების ნაკადის ფორმირების განუყოფელი ნაწილია..

თანამედროვე თეორიები

კრედიტის თეორიაში 1929-1933 წლების ეკონომიკურ კრიზისამდეწლების განმავლობაში, შემდეგი წარმოდგენები ითვლებოდა მთავარებად:

• საბანკო სისტემის საკრედიტო გაფართოება. იგი ხორციელდება კრედიტის ღირებულების შემცირებით, მისი პირობების გამარტივებით, პროვოცირებს და საშუალებას გაძლევთ მხარი დაუჭიროთ ინდუსტრიის აღმავლობას.
• სახელმწიფოში ფულის მასის ოდენობა ზღუდავს ბანკების საკრედიტო გაფართოებას ბანკნოტების ოქროზე გაცვლის თვალსაზრისით.

საბაზრო ეკონომიკის ციკლური განვითარების პრაქტიკა ეწინააღმდეგება ზემოაღნიშნულ დებულებებს, ვინაიდან ციკლის კონკრეტულ ფაზებზე ულიმიტო დაკრედიტების ინფლაციური ბუნება უარყოფითად აისახება კრიზისზე, რაც ამძაფრებს მას.

კრედიტის კაპიტალის შემოქმედებითი თეორიის დებულებები თანამედროვე პირობებში ასრულებს ეკონომიკის ფულადი რეგულირების კონცეფციების მეთოდოლოგიურ საფუძველს - მონეტარიზმი და ნეოკეინზიანიზმი, რაც გულისხმობს საკრედიტო გაფართოებას და საკრედიტო შეზღუდვას, როგორც ანტი. -კრიზისული ზომები. კაპიტალის შემოქმედებითი თეორიის საფუძველზე შემუშავდა კრედიტის ან დეპოზიტის მულტიპლიკატორის კონცეფცია, რომელიც ფართოდ გამოიყენება ცენტრალური ბანკების ფინანსურ და საკრედიტო პოლიტიკაში. რეალური საბანკო პრაქტიკის ასახვა და საკრედიტო ოპერაციის მსვლელობისას ანალოგიურ თანხაზე დეპოზიტების სერიის ფორმირების შესაძლებლობა არის მულტიპლიკატორი დეპოზიტების მოდელი..

დასავლელი ეკონომისტები თავიანთ კვლევით სამუშაოებში ამჟამად ყურადღებას ამახვილებენ არა საკრედიტო ურთიერთობების მახასიათებლებზე, არამედ პრაქტიკაში მათი ფუნქციონირების თავისებურებებზე, შესაბამისად მათი საქმიანობა გამოყენებითი ხასიათისაა.

XX საუკუნის 90-იან წლებამდე ქშიდა ეკონომიკამ მიიღო კარლ მარქსის ერთადერთი საკრედიტო თეორია, რომელიც ეფუძნება შემდეგ დებულებებს:

• რეალური კაპიტალი ყალიბდება მხოლოდ წარმოების პროცესში, მაგრამ არა კრედიტით.
• მოქალაქეთა და სახელმწიფოს ნაღდი ფულის დანაზოგი, ასევე დროებით თავისუფალი და წინასწარ მობილიზებული ფულადი კაპიტალი მოქმედებს როგორც სასესხო კაპიტალის წყარო.
• რეალური კაპიტალის ზრდის ტემპი ჩამოუვარდება სასესხო კაპიტალის ზრდის ტემპს. ეს გამოწვეულია სახელმწიფო და კერძო სექტორის შემოსავლების ზრდით, საკრედიტო სისტემის მუდმივი განვითარებით და სხვა ფაქტორებით.
• დაკრედიტების პროცესში ბანკები აყალიბებენ ფულად კაპიტალს კლიენტებზე სესხის გაცემის გზით დეპოზიტების გახსნის გზით, სახსრების წინასწარ შეგროვების გარეშე. ეს საჭიროა კომერციული და სამრეწველო კაპიტალის ბრუნვის უზრუნველსაყოფად. რეალური კაპიტალის აღდგენის პროცესის მოთხოვნები ზღუდავს საბანკო ინსტიტუტების უნარს, შექმნან დეპოზიტები და დააგროვონ ფულადი კაპიტალი.

ზემოხსენებული კვლევები დასავლელი და ადგილობრივი ეკონომისტების ნაშრომებში, რომლებიც გავლენას ახდენენ კრედიტის თეორიაზე, დღეს ძირითადად გამოიყენება.