ფინანსების შეგროვება. რას მოიცავს ეს საბანკო ოპერაცია - სრული აღწერა

2024 ავტორი: Howard Calhoun | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-17 10:32

ფინანსების შეგროვება - რა არის ეს? ალბათ ბევრი სვამს ამ კითხვას. ეს სტატია დაგეხმარებათ გაიგოთ ყველაფერი. დასაწყისისთვის წარმოდგენილი უნდა იყოს წარმოდგენილი ტერმინის განმარტება. ასე რომ, ეს არის ფულადი ვალუტის შეგროვების და შემდგომი ტრანსპორტირების პროცედურა, როგორც სხვადასხვა ორგანიზაციას შორის, ასევე ერთი განყოფილების განყოფილებებს შორის. გარდა ამისა, სახსრების შეგროვება გულისხმობს ნებისმიერი ძვირფასი ნივთის გადაადგილებას. მაგალითად, მნიშვნელოვანი დოკუმენტები, ძვირფასი ლითონები, საბანკო ბარათები და სხვა.

პროცესები

ვინაიდან ნაღდი ფულის, გადასახადების, გადახდის და ანგარიშსწორების საბუთების, ისევე როგორც სხვა საბანკო პროცედურების შეგროვება ნაღდი ფულის ტრანზაქციაა, უპირველეს ყოვლისა, საჭიროა რამდენიმე დოკუმენტის შედგენა. დასაწყისისთვის, ხელშეკრულება იდება ფულადი სახსრების შეგროვების ორგანიზაციას შორისმომსახურება და კომპანია, რომელსაც ესაჭიროება. თუმცა, თქვენ არ უნდა შემოიფარგლოთ მხოლოდ იურიდიული პირებით, რადგან არის სიტუაციები, როდესაც ფიზიკური პირებისთვის თანხის შეგროვებაც არის მოთხოვნადი.

მნიშვნელოვანია გვახსოვდეს, რომ ასეთი სერვისების მიმწოდებელი ორგანიზაციები მჭიდროდ თანამშრომლობენ ბანკებთან, რომლებიც, თავის მხრივ, ყოველთვიურად გასცემენ დანომრილი უსაფრთხოების ბარათებს. ისინი დეტალურად მიუთითებენ: სახელს, საკონტაქტო მონაცემებს, ორგანიზაციის მისამართს და სამუშაო საათებს, მათთვის მინიჭებული ჩანთების ნომრებს, ასევე კოლექციონერების ჩამოსვლის დროსა და სიხშირეს. რა თქმა უნდა, ჩამოთვლილი მონაცემებიდან ბოლო განისაზღვრება გადაზიდული ბანკნოტების მოცულობის შესაბამისად. აღწერილ პროცესში ჩართულ თითოეულ ცარიელ ჩანთას ენიჭება საკუთარი ნომერი. შემდეგ ნაღდი ანგარიშსწორების სამსახურის უფროსი მომსახურე ორგანიზაციასთან კოორდინაციას გაუწევს სპეციალიზებული მანქანების ჩამოსვლის დროს.

საჭიროები

რა თქმა უნდა, პროცესი სახელწოდებით "ფინანსების შეგროვება" მოითხოვს მრავალი წესის დაცვას, რომელთაგან ერთ-ერთია არა მხოლოდ ცარიელი ჩანთის მიღება, არამედ მასთან დაკავშირებული დოკუმენტების გაფორმება. ასე რომ, ყველაფრის ჩამონათვალი, რაც თანამშრომლისთვის გამგზავრებამდე გაცემულია, ასეთია: სპეციალიზებული კონტეინერი, რომელშიც მითითებულია ინდივიდუალური ნომერი, გასაღებები, შტამპი, უსაფრთხოების ბარათები, აგრეთვე მინდობილობა უცხოური ვალუტის ან სხვა გადაზიდვისთვის. ძვირფასი ნივთები.

მოქმედებები ჩამოსვლისას

მარეგულირებელი აქტები ასახავს ქმედებების თანმიმდევრობას, რომელიც უფლებამოსილი პირი ვალდებულია შეასრულოსსაჭირო სერვისის მიწოდების ადგილზე მიტანილი თანამშრომელი. დასაწყისისთვის, მოლარემ უნდა შეამოწმოს ჩამოსული პირის ვინაობის დამადასტურებელი დოკუმენტები, ტრანსპორტირების მინდობილობა, უსაფრთხოების ბარათი და ასევე მიიღოს ამ კომპანიისთვის მინიჭებული ახალი ცარიელი ჩანთა. და, თავის მხრივ, მიაწოდეთ ბეჭდის ნიმუში და ბანკნოტებით სავსე ჩანთა, არ დაგავიწყდეთ დაურთოთ შესაბამისი ინვოისი და ქვითარი. გარდა ამისა, მოლარის მოვალეობებში შედის დოკუმენტის შედგენა, რომელშიც მითითებულია ყველა შესრულებული ოპერაცია. შემდეგ ამონაწერი და შევსებული რეესტრი მოწმდება დეკლარირებულ თანხებთან შესაბამისობაში და საბუთები იდება სალაროში. შემდეგი პუნქტი, რომელიც მოიცავს პროცესს სახელწოდებით „თანხების შეგროვება“, შეიძლება ჩაითვალოს დალუქვის პროცედურად. მოლარის თანდასწრებით აუცილებელია შემოწმდეს როგორც მიწოდებული ლუქის, ისე ჩანთის მთლიანობა, ასევე შიგთავსთან მიუწვდომლობა. მომსახურე ორგანიზაციის თანამშრომელი ავსებს უსაფრთხოების ბარათს, რის შემდეგაც უფლებამოსილი პირი ამოწმებს მასზე არსებულ ნომრებს, ქვითარსა და ინვოისში. იმ შემთხვევაში, თუ მოლარემ დაუშვა შეცდომა უსაფრთხოების ბარათის შევსებისას, მაშინ ის დაუყოვნებლივ უნდა გამოსწორდეს სწორი ჩანაწერისთვის. ეს მოქმედება უნდა შეასრულოს იმავე თანამშრომელმა. ახალი ნიშნის სისწორე დასტურდება მოლარის ხელმოწერით.

მნიშვნელოვანი პირობები

ჩანთის ნაღდი ფულით და მასთან დაკავშირებული ყველა საბუთით მიღების პროცესში შემგროვებელი ხელს აწერს ქვითარს, ამოწმებს მას ორგანიზაციის შტამპით და უნიშნავს თარიღს შემდეგრომელიც მას უბრუნებს მოლარეს. თუმცა, შეიძლება იყოს შემთხვევები, როცა მომსახურე დაწესებულების თანამშრომელი აღმოაჩენს სხვადასხვა დარღვევას. მნიშვნელოვანია აღინიშნოს, რომ დადგენილი წესებიდან გადახრა არის არა მხოლოდ ჩანთასა და დალუქვის ხარვეზები, არამედ მას თანმხლები განცხადების არასწორად მომზადება. მაშინვე ჩნდება კითხვა: რა უნდა გააკეთოს ასეთ სიტუაციაში? თანხის შეგროვება წარმატებით დასრულდება, თუ აღმოჩენილი ხარვეზები აღმოიფხვრება უფლებამოსილი პირის თანდასწრებით, მისი სამუშაო გრაფიკის დარღვევის გარეშე. იმ შემთხვევაში, თუ შეუძლებელია ზომების მიღება დარღვევების აღმოსაფხვრელად რაც შეიძლება მალე, მაშინ ჩანთა არ მიიღება. შესაბამისად, ნაღდი ფულის შეგროვება (მაგალითად, მაღაზიაში) ხორციელდება მომსახურე ორგანიზაციაში შემდგომი ვიზიტის დროს. რა თქმა უნდა, არ უნდა დაგვავიწყდეს დასწრების ფურცლის სვეტში „განმეორებითი რბოლა“შესაბამისი ნიშნის დადება.

ჩანთის მიღება ბანკში

ამ პროცედურას აქვს გარკვეული დამახასიათებელი განსხვავებები და ითვლება უფრო რთულად, ვიდრე ბანკნოტებისა და სხვა მატერიალური აქტივების მიღება საკოლექციო სამსახურის მიერ. დასაწყისისთვის, აუცილებელია აღინიშნოს საბანკო სტრუქტურის თანამშრომლის მიერ შესრულებული ქმედებების პროცედურა. ის ვალდებულია შეამოწმოს ყველა თანდართულ დოკუმენტში შეტანილი ჩანაწერების შესაბამისობა: ინვოისი, უსაფრთხოების ბარათი ან ქვითარი, ასევე ყურადღებით შეამოწმოს ჩანთა დაზიანებულად (როგორიცაა ნაკერები, ქსოვილის გახეხვა, გარე ნაკერები, მაქმანის გახეთქვა ან იქ კვანძების გამოჩენა), დაადგინეთ დეფექტური ბეჭდები და საკეტები. ამის შემდეგ, თქვენ უნდა შეამოწმოთ ჩანთაზე მითითებული ნომრებიდაკავშირებული დოკუმენტები.

დარღვევები ამ ეტაპზე

თუ ბანკის თანამშრომელი აღმოაჩენს შეუსაბამობას თანდართულ დოკუმენტებში, მაშინ ჩანაწერი კეთდება შენიშვნების სვეტში ჩეკების ჟურნალში, რომელიც შემდგომში მოწონებულია როგორც მიმღები, ასევე მიმწოდებელი მხარეების მიერ. იმ შემთხვევაში, თუ ჩანთაზე რაიმე დაზიანების კვალი აღმოჩნდება, მაშინ იგი ექვემდებარება გახსნას შიგთავსის (ცალი ან ფურცელი) შემდგომი გადაანგარიშებით. დეფიციტის ან სიჭარბის დადგენა აღირიცხება გახსნის აქტში. ორგანიზაციის დასახელება და დეტალები, გაკვეთის თარიღი და მიზეზი, ასევე იმ თანამშრომლების თანამდებობები, გვარები და ინიციალები, რომლებმაც ჩაატარეს გაკვეთა და იმყოფებოდნენ, ინფორმაცია ოთახის შესახებ, სადაც ეს პროცედურა ჩატარდა.

ნაღდი ფულის კოლექცია: განცხადებები

ვინაიდან ზემოაღნიშნული პროცედურა განეკუთვნება ბუღალტრული აღრიცხვის კატეგორიას, აუცილებელია გამოიცეს ფულადი სახსრების გაცემის ორდერი, სადაც გამოყენებული იქნება ანგარიში 57 „ტრანზიტული გადარიცხვები“. ეს მოსახერხებელია როგორც ორგანიზაციებისთვის, ასევე თავად კოლექციონერებისთვის. განვიხილოთ შემდეგი მაგალითი. ორგანიზაციას სჭირდება 700 ათასი აშშ დოლარის თანხის გადარიცხვა. ე) ბანკში რაიმე მიმდინარე ანგარიშზე შემდგომი ჩარიცხვისთვის. საკომისიო არის მიღებული თანხის 0.2%.

ნაღდი ფულის ბანკში გადარიცხვის აღრიცხვა

ოპერაცია	გაყვანილობა	თანხა (c.u.)	საბაზისო დოკუმენტი
გადარიცხვა სალაროდან საინკასო სერვისში	Kt 50 D-t 57	700 000	ნაღდი ფულის გაცემის შენიშვნა, ქვითარი
თანხების დაკრედიტება მიმდინარე ანგარიშზე	Kt 57 D-t 51	700 000	მიმდინარე ანგარიშის საბანკო ამონაწერი
საბანკო მოსაკრებელი (0, 2%)	კომპლექტი 51 D-t 91.2	1400	მიმდინარე ანგარიშის საბანკო ამონაწერი

ამგვარად, სახსრების შეგროვება ნათლად არის წარმოდგენილი ზემოთ მოცემულ ცხრილში.